WYKONANIE BUDŻETU GMINY ZA 2004 rok.
Budżet gminy Osielsko na rok 2004 uchwalony został przez Radę Gminy w dniu
18 lutego 2004 r. uchwałą Nr I/1/04 w wysokości:
Prognozowane dochody 18.070.639 zł
Planowane wydatki 21.063.639 zł.
Budżet gminy był zmieniany uchwałami Rady Gminy i Zarządzeniami Wójta Gminy, wymienionymi poniżej:
Uchwały Rady Gminy Osielsko:
1. nr II/11/2004 z dnia 31 marca 2004 r.
2. nr III/19/2004 z dnia 28 kwietnia 2004 r.
3. nr IV/30/2004 z dnia 17 czerwca 2004 r.
4. nr V/35/2004 z dnia 29 czerwca 2004 r.
5. nr VI/44/2004 z dnia 27 września 2004 r.
6. nr VII/57/2004 z dnia 25 listopada 2004 r.
7. nr VIII/69/2004 z dnia 22 grudnia 2004 r.
Zarządzenia Wójta Gminy Osielsko:
1. nr 22/2004 z dnia 19 maja 2004 r.,
2. nr 25/2004 z dnia 3 czerwca 2004 r.,
3. nr 26/2004 z dnia 4 czerwca 2004 r.
4. nr 32/2004 z dnia 8 lipca 2004 r.
5. nr 34/2004 z dnia 10 września 2004 r.
6. nr 41/2004 z dnia 25 października 2004 r.
7. nr 45/2004 z dnia 9 listopada 2004 r.
8. nr 52/2004 z dnia 29 grudnia 2004 r.
Budżet gminy po zmianach - na dzień 31 grudnia 2004 r. wynosił:
Prognozowane dochody 16.577.371 zł,
Planowane wydatki 17.144.371 zł.
Deficyt budżetu określony został w uchwale budżetowej na kwotę 567.000 zł. Jako źródło pokrycia deficytu Rada Gminy wskazała:
- pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu – 415.000 zł.,
- wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 152.000 zł.
Wykonanie budżetu gminy w roku 2004 było następujące:
Dochody 16.649.671 zł co stanowi 100,4 % planu,
Wydatki 16.588.664 zł co stanowi 96,8 % planu .
Wynik budżetu na dzień 31 grudnia 2004 r. to nadwyżka w kwocie – 61.007 zł (sprawozdanie Rb- NDS za rok 2004).
Rada Gminy podjęła w dniu 29 grudnia 2003 roku – uchwałę nr VIII/85/2003 w sprawie ustalenia wydatków, które nie wygasają w roku 2003 w kwocie 383.682 zł. Środki te zostały przekazane na odrębny rachunek bankowy i zostały wydatkowane w roku 2004 zgodnie z terminami określonymi w uchwale i na cele wskazane w tej uchwale to jest:
- zadania w zakresie modernizacji dróg gminnych w kwocie 378.682 zł, z tego: w Osielsku ul. Bałtycka i w Żołędowie ul. Sadownicza, wydatek zrealizowano w miesiącu kwietniu i maju 2004 r.,
- zadania w zakresie inwestycji na drogach powiatowych w kwocie 5.000 zł, wydatkowano w miesiącu maju 2004 r.
Rada Gminy podjęła w dniu 22 grudnia 2004 roku – uchwałę nr VIII/70/2004 w sprawie ustalenia wydatków, które nie wygasają w roku 2004 w kwocie 130.929 zł. Środki te zostały przekazane na odrębny rachunek bankowy i będą wydatkowane w roku 2005 zgodnie z terminami określonymi w uchwale oraz na cele wskazane w tej uchwale to jest:
- opracowanie projektu podłączenia 3 studni w Niemczu – 10.004 zł,
- dotację dla Starostwa Powiatowego w Bydgoszczy na budowę ścieżki pieszorowerowej w Niemczu przy ul. Bydgoskiej - 30.000 zł,
- wykonanie w ramach promocji gminy tablic witających przy wjeździe do Osielska – 16.104 zł,
- opracowanie projektów i koncepcji budowy sieci kanalizacyjnej w gminie – 39.821 zł,
- modernizację drogi powiatowej - ulicy Bydgoskiej w Niemczu – 35.000 zł.
Łączna kwota zobowiązań budżetu na dzień 31 grudnia 2004 r. wynosiła 1.086.000 zł. Stanowi to 6,5 % wykonanych dochodów ogółem gminy w roku 2004. Art. 114 ust. 1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych stanowi, że łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec roku budżetowego nie może przekraczać 60 % wykonanych dochodów ogółem tej jednostki w tym roku budżetowym. Jest to zadłużenie w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu.
Zarząd WFOŚIGW w dniu 25 lutego 2005 r. podjął decyzję o umorzeniu pożyczek w łącznej kwocie 210.000 zł.
Planowane przychody budżetu według uchwały budżetowej wynosiły 1.091.505 zł, (w tym przychody z pożyczek 415.000 zł i wolne środki – 676.505 zł). Przychody zostały wykonane w kwocie 1.584.241 zł, a stanowiły je:
- przychody z tytułu zaciągniętych pożyczek – 415.000 zł,
- wolne środki – 1.152.376 zł,
- przychody z tytułu spłat udzielonych pożyczek – 16.865 zł.
Rozchody z tytułu spłat pożyczek zaciągniętych przez gminę wynosiły 524.505 zł.
Gmina nie udzielała poręczeń i gwarancji.
W budżecie na rok 2004 Rada Gminy ustaliła rezerwę ogólną w kwocie 41.000 zł i rezerwę celową na inwestycje w kwocie 170.000 zł.
Sposób rozdysponowania rezerw: rezerwa ogólna - Rada Gminy uchwałą Nr VI/44/2004 z dnia 27 września 2004 r. rozdysponowała kwotę 100.000 zł oraz Wójt Gminy Zarządzeniem Nr 41/2004 rozdysponował kwotę 41.000 zł na zwiększenie wydatków na zadania w zakresie modernizacji dróg w gminie. Rezerwa celowa rozdysponowana była Zarządzeniem Wójta Gminy Nr 26/2004 z dnia 4 czerwca 2004 r. na zwiększenie o 40.000 zł wydatków na inwestycje z zakresu oświaty planowane do realizacji w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego oraz pozostała część w kwocie 130.000 zł uchwałą Rady Gminy Nr VIII/69/2004 z dnia 22 grudnia 2004 r.
Na mocy upoważnienia danego przez Radę Gminy w § 15 pkt. 1 uchwały budżetowej na rok 2004 Wójt Gminy dokonywał przeniesień wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach jednego działu – Zarządzenie nr 22/2004 z dnia 19 maja 2004 r, nr 26/2004 z dnia 4 czerwca 2004 r, nr 32/2004 z dnia 8 lipca 2004 r, nr 34/2004 z dnia 10 września 2004 r., nr 52/2004 z dnia 29 grudnia 2004 r.
Budżet gminy był realizowany zgodnie z przyjętym harmonogramem dochodów i wydatków na rok 2004 – Zarządzenie Wójta Gminy nr 42/2003 z dnia 30 grudnia 2003 r., nr 20/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r., nr 23 z 19 maja 2004 r., nr 31 z dnia 30 czerwca 2004 r., nr 35 z dnia 10 września 2004 r., nr 37 z dnia 28 września 2004 r., nr 42 z dnia 25 października 2004 r., nr 46 z dnia 10 listopada 2004 r., nr 48 z dnia 26 listopada 2004 r., nr 51 z dnia 23 grudnia 2004 r.
Dochody budżetu
W roku 2004 planowane dochody budżetu wynoszą 16.577.371 zł, wykonanie dochodów –16.649.671 zł. Stanowi to 100,4 % planu.
W roku 2003 dochody budżetu gminy wynosiły 15.941.277 zł. Dochody budżetu w roku 2004 są większe od dochodów w roku 2003 o 4 %.
Odchylenia wykonanych dochodów od planu występują w niżej wymienionych pozycjach:
Uzasadnienie:
- Dział 700 rozdział 70005 paragraf 0840 – plan 1.229.000 zł, wykonanie 965.879 zł – 78,6 %. Przeznaczona do sprzedaży nieruchomość w Osielsku ze względu na terminy wynikające z procedury przetargowej zbyta została w miesiącu marcu 2005 r.
- Dział 756 rozdział 75615 paragraf 0450 – plan – 10.000 zł, wykonanie – 8.812 zł, co stanowi 88,1 %. Planowane większe dochody z opłaty administracyjnej ustalone zostały na poziomie przewidywanego wykonania za rok ubiegły.
- Dział 900 rozdz. 90001 paragraf 6291 plan – plan 292.033 zł, wykonanie 0 zł - 0 %, dofinansowanie inwestycji realizowanej w ramach programu SAPARD przekazane zostało przez ARMIR w roku 2005.
Wykonanie dochodów budżetu gminy w roku 2004 przedstawia załącznik nr 1 do sprawozdania.
Dochody własne
Planowane dochody własne gminy Osielsko w roku 2004 wynosiły 10.853.254 zł i były wykonane w kwocie 10.928.217 zł. Dochody własne stanowią 65,6 % dochodów budżetu ogółem. Są zrealizowane w 100,7 %.
Wykonanie dochodów własnych przedstawia załącznik nr 2 do sprawozdania.
W roku 2003 dochody własne wynosiły 10.154.323 zł i stanowiły 63,7 % dochodów ogółem. Nastąpił wzrost dochodów własnych w stosunku do roku ubiegłego o 7,6 %.
Podstawowe dochody podatkowe wykonano w kwocie 7.444.500 zł – (zgodnie ze sprawozdaniem rocznym Rb - PDP z wykonania podstawowych dochodów podatkowych gminy).
Planowane podstawowe dochody podatkowe stanowią kwotę 7.129.665 zł. Zostały wykonane w 104,4 % w kwocie 7.444.500 zł.
W roku 2003 PDP wynosiły 5.562.747 zł. Nastąpił wzrost dochodu o 33,8 %.
- Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej – 100.698 zł. Wykonanie 223,8 % planu wynoszącego 45.000 zł. W roku 2003 dochody z tego tytułu wyniosły - 59.226 zł. Nastąpił wzrost dochodu o 70,0 %.
- Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych – 3.785.210 zł. Wykonanie 97,7 % planu wynoszącego 3.875.965 zł. W roku 2003 udziały w PIT wynosiły 2.461.176 zł. Nastąpił wzrost dochodu o 53,8 % w porównaniu z rokiem ubiegłym.
- Podatek rolny – osiągnięty dochód 135.966 zł. Realizacja dochodów z tego tytułu – 108,8 % planu wynoszącego 125.000 zł. W roku 2003 wpływy z tego podatku wyniosły 128.964 zł. Nastąpił wzrost dochodu o 5,4 % .
- Podatek od nieruchomości –2.670.617 zł, wykonanie 109,0 % planu wynoszącego 2.450.000 zł. W roku 2003 podatek od nieruchomości wynosił 2.249.728 zł. Nastąpił wzrost dochodów w stosunku do roku 2003 o 18,7 % .
- Podatek leśny - 58.734 zł, realizacja dochodów 110,8 % planu w kwocie 53.000 zł. W roku 2003 podatek leśny wynosił 56.542 zł. Wzrost dochodu o 3,9 %.
- Podatek od środków transportowych – 84.414 zł. Dochód zrealizowany w 113 % planu w kwocie 74.700 zł. W roku 2003 dochód z tego tytułu wyniósł 87.487 zł. Spadek dochodu o 3,5 %.
- Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej – 17.646 zł, realizacja 126 % planu w kwocie 14.000 zł. W 2003 r. dochód z tego tytułu wyniósł 15.559 zł. Nastąpił wzrost dochodu o 13,4 %.
- Podatek od czynności cywilnoprawnych – 547.126 zł, realizacja 121,6 % planu w kwocie 450.000 zł. W roku 2003 dochód z tego tytułu wyniósł 456.754 zł. Wzrost dochodu o 19,8 %.
- Opłata skarbowa – 44.089 zł, realizacja 105 % planu w kwocie 42.000 zł. W roku 2003 dochód z tego tytułu wyniósł 47.311 zł. Spadek dochodu o 6,8 %.
Pozostałe dochody z podatków i opłat
Prognozowane pozostałe dochody z podatków i opłat – 634.300 zł, wykonanie 763.895 zł – 120,4 % planu.
- Podatek od spadków i darowizn – 44.383 zł. Realizacja dochodów 164,4 % planu w kwocie 27.000 zł. W 2003 r. dochód z tego tytułu wyniósł 15.374 zł. Wzrost dochodu o 188,7 %.
- Podatek od posiadania psów – 9.600 zł , realizacja dochodów w 96 % planu w kwocie 10.000 zł.
- Opłata administracyjna za czynności urzędowe – 8.812 zł, realizacja dochodu w 88,1 % planu w kwocie 10.000 zł. W roku 2003 dochód wyniósł 3.904 zł.
- Opłata targowa – 80 zł.
- Wpływy z opłat pobieranych na podstawie odrębnych ustaw – 572.472 zł realizacja dochodów w 120 % planu w kwocie 477.000 zł:
Ø Opłata od wzrostu wartości nieruchomości pobierana na skutek uchwalenia planów zagospodarowania na podstawie art. 36 i 37 ustawy z dnia 27 marca 2003 r. o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym. Z tytułu opłaty jednorazowej od wzrostu wartości nieruchomości należności na dzień 31 grudnia 2004 r. wynosiły 430.922 zł, wpłacono 265.883 zł;
Ø Opłata adiacencka z tytułu podziału nieruchomości pobierana na podstawie art. 98 ust. 4 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami – wykonanie 291.299 zł, należności z tytułu przedmiotowej opłaty – 322.449 zł;
Ø Opłata za wpis do rejestru działalności gospodarczej, została wprowadzona ustawą z dnia 19 listopada 1999 r. prawo działalności gospodarczej art.
W roku 2003 dochody z przedmiotowych opłat wynosiły 590.790 zł . Nastąpił spadek dochodu o 3,1 % .
- Opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu, na podstawie art.111 ustawy z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi – 122.946 zł – 117,1 % planu w kwocie 105.000 zł. W roku ubiegłym dochód wynosił 124.821 zł. Spadek dochodu o 1,5 %.
- Wpływy z opłaty produktowej od wprowadzenia na rynek krajowy produktów w opakowaniach wymienionych w załączniku nr 1 do ustawy 29 ustawy z dnia 11 maja 2001 r. o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz opłacie produktowej i opłacie depozytowej – są gromadzone w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Zgodnie z art. 29 tej ustawy Narodowy Fundusz przekazuje 70 % środków do funduszy wojewódzkich, które do 31 maja przekazują środki gminom. Plan 5.300, wykonanie 5.602 zł co stanowi 105,7 % planu.
Dochody z majątku gminy
- dochody z najmu lokali użytkowych i dzierżawy gruntów – 212.505 zł,
- dochody z najmu lokali mieszkalnych – 145.711 zł,
- wieczyste użytkowanie nieruchomości – 40.948 zł,
- wpływy ze sprzedaży majątku gminy – 965.879 zł.
Plan dochodów z majątku gminy – 1.556.200 zł został wykonany w 87,7 % w kwocie 1.365.043 zł. Dochody z majątku gminy stanowią 8,2 % dochodów budżetu ogółem.
W roku 2003 roku dla porównania dochody z majątku gminy wynosiły 2.596.572 zł i stanowiły 16,3 % dochodów ogółem.
Z tytułu sprzedaży gruntów mienia komunalnego dochód wyniósł 864.447 zł. Wpłynęły wpłaty za 7 działek budowlanych w Niemczu - 485.700 zł, za 1 działkę usługową o powierzchni
Pozostałe dochody
Planowane dochody pozostałe stanowią kwotę –577.045 zł. Wykonane zostały w kwocie 398.735 zł - 69,1 %, w tym:
- odsetki od środków na rachunkach bankowych – 91.110 zł,
- odsetki za zwłokę - 74.907 zł,
- wpłaty ludności na dofinansowanie budowy wodociągów - 67.300 zł,
- wpłaty ludności na dofinansowanie budowy kanalizacji - 81.550 zł,
- dzierżawa terenów łowieckich – 515 zł,
- różne dochody w urzędzie gminy – 12.576 zł,
- usługi ksero – 2.070 zł,
- dochody gminy związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej – 1.786 zł,
- wpływy z różnych dochodów – 9.514 zł,
- darowizny – 1.200 zł,
- odpłatność za usługi opiekuńcze – 995 zł,
- środki na dofinansowanie inwestycji z Ministerstwa Edukacji Nauki i Sportu na rozbudowę szkoły w Niemczu – 38.800 zł,
- środki na dofinansowanie inwestycji pozyskane z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej – 15.500 zł,
- wpłata nadwyżki środków obrotowych przez Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie - 912 zł.
Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień miedzy jednostkami samorządu terytorialnego
Otrzymane dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego stanowiły kwotę 427.500 zł, zostały przekazane przez dysponentów w 100 % wielkości planowanych, z tego :
- dotacja z Powiatu Bydgoskiego w kwocie 132.500 zł, przeznaczona na realizację zadań związanych z bieżącym utrzymaniem dróg powiatowych - 42.400 zł oraz na modernizacje dróg powiatowych - 90.100 zł,
- dotacja z Gminy Dobrcz na realizację wspólnej inwestycji w zakresie budowy kanalizacji sanitarnej zlokalizowanej na terenie Gminy Osielsko i Dobrcz - 295.000 zł.
Dotacje z funduszy celowych
Planowany dochód z tytułu dotacji z funduszy celowych wynosił 528.544 zł, otrzymano dotacje w kwocie 528.544 zł, co stanowi 100 % realizacji planu, z tego :
- dotacja celowa rekompensująca utracone dochody na skutek zwolnień określonych w art.31 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnieniu osób niepełnosprawnych otrzymana na podstawie złożonego przez gminę wniosku za II półrocze 2003 r i I półrocze 2004 r w kwocie 328.544 zł
- dotacja celowa z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu za zajęcie przez gminę II miejsca w IV edycji konkursu „Ochrona środowiska w gminach województwa kujawsko – pomorskiego” w kwocie 200.000 zł.
Skutki obniżenia stawek podatkowych i udzielonych ulg, odroczeń, umorzeń i zwolnień
1. Skutki obniżenia przez Radę Gminy Osielsko górnych stawek podatków obliczone za okres sprawozdawczy ogółem wynoszą 826.098 zł, z tego:
- w podatku rolnym – 4.472 zł,
- w podatku od nieruchomości - 730.667 zł ,
- w podatku od środków transportowych – 90.959 zł.
W ubiegłym roku skutki obniżenia przez Radę Gminy górnych stawek podatków wynosiły 912.904 zł, z czego w podatku od nieruchomości 814.668 zł. Nastąpiła tendencja spadkowa w stosunku do roku ubiegłego.
2. Skutki udzielonych ulg, odroczeń, umorzeń i zwolnień obliczone za okres sprawozdawczy ( bez ulg i zwolnień ustawowych, ze zwolnieniami dokonanymi przez Radę Gminy) wynoszą 262.255 zł, z tego podatki:
- karta podatkowa – 174 zł,
- podatek rolny – 1.880 zł,
- podatek leśny – 356 zł,
- podatek od nieruchomości – 221.505 zł,
- podatek od środków transportowych- 12.486 zł,
- podatek od spadków i darowizn – 535 zł,
- jednorazowa opłata od wzrostu wartości nieruchomości – 16.270 zł,
- opłata adiacencka – 3.280 zł,
- odsetki – 5.769 zł.
Razem 1.088.353 zł co stanowi 6,5 % zrealizowanych dochodów budżetu gminy w roku 2004.
Rodzaje udzielonych przez gminę ulg, odroczeń, zwolnień według rodzajów dochodów
1. Podatek rolny – 1.880 zł, w tym:
- umorzenia 1.880 zł,
2. Podatek od nieruchomości –221.505 zł ,w tym:
- umorzenia – 19.402 zł,
- rozłożenie n a raty – 49.315 zł,
- zwolnienia dokonane przez Radę Gminy – 152.788 zł,
3. podatek leśny, umorzenia – 356 zł
4. Podatek od środków transportowych – 12.486 zł, w tym:
- umorzenia – 1.517 zł,
- zwolnienia dokonane przez Radę Gminy – 10.969 zł
5. Jednorazowa opłata z tytułu wzrostu wartości nieruchomości – 16.270 zł, z tego:
- Odroczenia – 14.056 zł,
- Rozłożenie na raty – 2.200 zł,
- Umorzenia 14 zł,
6. Opłata adiacencka - 3.280 zł, z tego:
- odroczenia – 3.270 zł,
- umorzenia – 10 zł,
6. karta podatkowa – 1.691 zł, z tego:
– umorzenie – 1.691 zł.
Zaległości w dziale 756 „Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej”
Należności w tym dziale roku 2004 stanowiły kwotę 9.739.457 zł, wpłaty wynosiły 8.607.190 zł, zaległości - 1.194.350 zł. Zaległości stanowią 7,2 % dochodów budżetu ogółem.
Dla porównania w roku 2003 należności w tym dziale wynosiły 7.196.162 zł, wpłaty 6.503.301 zł, zaległości – 595.987 zł. Zaległości stanowiły 3,7 % dochodów ogółem.
Zaległości w podatkach od osób prawnych
- Podatek od nieruchomości – 335.526 zł, dla porównania na dzień 31.XII.03 r. zaległość wynosiła 186.562 zł,
Ponad 56 % ogólnej kwoty zaległości w podatku od nieruchomości od osób prawnych stanowi zaległość 1 podatnika. Na zaległości w tym podatku przekazano w roku 2004 do urzędów skarbowych 11 tytułów wykonawczych na kwotę 185.520 zł. Urzędy skarbowe wpłaciły w ciągu roku kwotę 131.517 zł. Do dnia 22 marca 2005 r. na poczet zaległości wpłynęło 66.975 zł, z tego 24.580 zł z urzędów skarbowych. Zaległości z lat ubiegłych na dzień 22 marca br. Stanowią kwotę 268.551 zł.
- Podatek rolny –18 zł, było na dzień 31.XII.03 r. – 157 zł,
- Podatek od środków transportowych – 0 zł, było na dzień 31.XII.03 r. – 757 zł.
Zaległości w podatkach od osób fizycznych
- Łączne zobowiązanie podatkowe (podatek od nieruchomości, podatek rolny i podatek leśny) – 367.368 zł, dla porównania na dzień 31.XII.03 r. zaległość wynosiła – 198.657 zł.
W roku 2004 wysłano do zalegających podatników 2.526 upomnień. Po terminie płatności I raty 465, II raty 594, III raty 760 i IV raty 707 upomnień. Wystawiono i przekazano do realizacji do urzędów skarbowych w roku 2004 - 146 tytułów wykonawczych na kwotę 229.517 zł i w roku 2005 - 10 tytułów wykonawczych na kwotę 19.366 zł. Urzędy skarbowe wpłaciły w 2004 roku 17.606 zł. W roku bieżącym do dnia 10 marca 2005 r. wpłynęło na poczet zaległości 34.713 zł, w tym urzędy skarbowe przekazały 8.991 zł. Zaległość z lat ubiegłych na dzień 10 marca wynosi 332.655 zł.
- Podatek od środków transportowych – 39.802 zł, było na dzień 31.XII.03 r.– 27.513 zł.
W roku 2004 wydano 47 postanowień o wszczęciu postępowania podatkowego, następnie 24 decyzje określające wysokość podatku. W ciągu roku 2004 wystawiono 17 tytułów wykonawczych na łączną kwotę 9.552 zł, w 2005 r. 3 tytuły na kwotę 15.188 zł. Urzędy Skarbowe wpłaciły w roku 2004 r. kwotę 6.212 zł. W okresie od początku roku do dnia 18 marca na poczet zaległości w podatku od środków transportowych wpłynęło 14.182 zł. Zaległość z lat ubiegłych na dzień 18 marca br. wynosi 25.620 zł.
- Karta podatkowa – 25.267 zł, było na 31.XII.03 r. – 28.236 zł,
- Podatek od spadków i darowizn – 1.440 zł, było na 31.XII.03 – 260 zł,
- Podatek od czynności cywilno – prawnych – 1.214 zł, na 31.XII.03 r. było 512 zł,
- Opłata skarbowa – 6.015 zł, było na 31.XII.03 r. – 6.016 zł,
- Opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu – 875 zł,
- Renta planistyczna – 165.082 zł, było na 31.XII.03 r. - 135.582 zł,
- Opłata adiacencka – 31.150 zł, było na 31.XII.03 r. – 10.860 zł.
Subwencja ogólna
Subwencja ogólna dla gminy Osielsko wynosiła 4.462.112 zł i została przekazana w 100 % wielkości planowanej. Udział subwencji ogólnej w dochodach budżetu wynosi 26,8 %, z tego:
- część oświatowa subwencji ogólnej wynosiła – 4.068.312 zł,
- uzupełnienie subwencji ogólnej – 16.387 zł,
- część rekompensująca za rok ub. – 6.360 zł,
- część wyrównawcza subwencji ogólnej – 371.053 zł,
Subwencja ogólna w roku 2003 roku wynosiła 4.180.622 zł. Wzrost o 6,7 %.
Dotacje z budżetu państwa
Planowane dotacje z budżetu państwa wynoszą 1.262.005 zł. Zostały przekazane w kwocie 1.259.342 zł – 99,8 %, z tego:
Dotacje na realizację zadań z zakresu administracji rządowej
W roku 2004 dotacje przeznaczone były na:
- na zadania zlecone z zakresu działu „Administracja publiczna” - plan wynosił 60.100 zł, wykonanie 60.100 zł – 100 % planu,
- dotacja z Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy na uaktualnianie rejestru wyborców - plan 1.650 zł. wykonanie 1.650 zł – 100 % planu,
- dotacja na wybory do Parlamentu Europejskiego – plan i wykonanie 14.484 zł,
- na pomoc społeczną plan wynosił 999.423 zł, wykonanie 997.287 zł, - 99,8 % planu,
- na oświetlenie dróg, dla których gmina nie jest zarządcą plan i wykonanie 36.683 zł.
Łączna kwota planowanych dotacji na realizację zadań z zakresu administracji rządowej – 1.112.340 zł. Dotacje zostały przekazane w kwocie 1.110.204 zł, co stanowi 99,8 % planu.
Dotacje na realizację własnych zadań bieżących gminy
Dotacje planowane wynosiły 146.823 zł a dotacje otrzymane wynosiły 146.296 zł, w tym:
- na zakup wyprawek przyznawanych jako zasiłek celowy dla uczniów I klas szkół podstawowych – plan 1.639 zł, wykonanie 1.639 zł – 100 % planu,
- na dowożenie dzieci do szkół – plan 8.640 zł, wykonanie – 8.640 zł – 100 % planu,
- na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do przeprowadzenia postępowania kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli – plan i wykonanie 600 zł,
- na pomoc społeczną dotacje planowane wynosiły - 135.944 zł, przekazane - 135.417 zł.
Dotacje celowe na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej
- na zakup księgozbioru do Biblioteki Publicznej w Osielsku – dotacja planowana i otrzymana wynosiła 2.842 zł.
Struktura dochodów budżetu gminy Osielsko w roku 2004 r.
w zł.
___________________________________________________________________
Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie Udział w ogólnych
dochodach budżetu ____________________________________________________________________
1. Dochody własne 10.853.254 10.928.217 65,6
2. Subwencja ogólna 4.462.112 4.462.112 26,8
3. Dotacje z budżetu państwa 1.262.005 1.259.342 7,6
O G Ó Ł E M 16.577.371 16.649.671 100,0________
Wydatki budżetowe
W roku 2004 planowane wydatki wg uchwały budżetowej wynoszą 17.144.371 zł, wykonanie wydatków 16.588.664 zł. Wydatki zostały wykonane w 96,8 %.
Wykonanie wydatków budżetu gminy przedstawia załącznik nr 3 do sprawozdania.
Struktura wydatków budżetowych według działów stanowi załącznik nr 4 do sprawozdania.
W roku 2003 roku wydatki wynosiły – 16.131.437 zł. Wydatki budżetu w roku 2004 są większe od wydatków w 2003 roku o 2,8 %.
Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie Procent Udział w ogólnych
wykonania wydatkach budżetu
1. Wydatki bieżące 12.276.379 12.096.758 98,5 72,9
1. wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń
5.275.357 5.258.277 99,7 31,7
2. dotacje na zadania bieżące
1.209.026 1.208.771 100,0 7,3
- Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie – zakład budżetowy, dotacje przedmiotowe
417.900 417.900 100,0
- Gminna Spółka Wodna
5.500 5.500 100,0
- Zespół Caritas Parafii Św. Maksymiliana w Maksymilianowie
8.000 8.000 100,0
- instytucje kultury, dotacje podmiotowe
547.612 547.612 100,0
- kluby sportowe 106.000 106.000 100,0
- Starostwo Powiatowe w Bydgoszczy na zadania bieżące
35.514 35. 514 100,0
- Miasto Bydgoszcz 40.000 39.790 99,5
- Gminna Przychodnia 30.000 30.000 100,0
- Parafia Rzymskokatolicka w Żołędowie
18.500 18.455 99,8
3. wydatki na obsługę długu
60.900 48.969 80,4 0,3
4. pozostałe wydatki
5.731.096 5.580.741 97,4 33,6
2. Wydatki na finansowanie inwestycji
4.867.992 4.491.906 92,3 27,1
Wydatki bieżące
Wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń
Wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń obejmują wydatki oznaczone paragrafami 4010, 4040, 4100, 4110 i 4120, czyli osobowe wynagrodzenie pracowników, dodatkowe wynagrodzenie roczne, wynagrodzenie agencyjno-prowizyjne, składki na ubezpieczenie społeczne, składki na Fundusz Pracy. Są to wydatki w jednostkach organizacyjnych gminy działających tylko w formie jednostek budżetowych czyli finansowanych bezpośrednio z budżetu gminy, tj.:
- szkoły podstawowe i gimnazja na terenie gminy,
- Zespół do Spraw Oświaty,
- Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Osielsko,
- Urząd Gminy.
Dotacje
Dotacje z budżetu gminy określa załącznik nr 11 do uchwały budżetowej na rok 2004. Ogólna planowana kwota dotacji wynosi 1.787.526 zł. Przekazano 1.787.230 zł, co stanowi 99,98 %. Planowane dotacje na wydatki bieżące wynoszą 1.209.026 zł, wydatki wynoszą 1.208.771 zł, co stanowi 99,98 % planu. Planowane dotacje na inwestycje wynoszą 578.500 zł, wydatki wynoszą 578.459 zł, co stanowi 99,99 % planu.
Dotacje przedmiotowe
Zakład budżetowy
Na podstawie z art. 117 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych Rada Gminy Osielsko ustaliła jednostkowe stawki dotacji przedmiotowych dla Gminnego Zakładu Komunalnego w Żołędowie na rok 2004 – załącznik nr 6 i 6a do uchwały budżetowej z dnia 18 lutego 2004 r. Stawki określają:
- dopłata do lokalnego transportu drogowego – 0,40 zł do 1 wozokilometra,
- dowożenie dzieci - 2,60 za wozokilometr, t .j. 100 % kosztów,
- dopłata do metra 3 ścieków - 2,20 zł,
- 1.260 zł na utrzymanie i remonty
Rada Gminy ustaliła w uchwale budżetowej na rok 2004 dotacje dla Gminnego Zakładu Komunalnego w Żołędowie w łącznej kwocie 417.900 zł, tego:
- lokalny transport zbiorowy – 42.500 zł,
- utrzymanie dróg gminnych – 48.000 zł,
- dowożenie dzieci do szkół – 197.600 zł,
- dopłata do kanalizacji – 129.800 zł.
Zakład otrzymał dotacje w kwocie 417.900 zł, to jest w wysokości wynikającej z uchwały budżetowej.
Przekazane w roku 2004 dotacje przedmiotowe z budżetu gminy stanowią 19 % wydatków bieżących zakładu, które wynosiły 2.254.971 zł.
Gminna Spółka Wodna
Art. 164 ust. 4 ustawy z dnia 18 lipca 2001 r. Prawo wodne stanowi, że spółki wodne mogą korzystać z pomocy jednostek samorządu terytorialnego w formie dotacji przedmiotowych, udzielanych zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych. W dniu 31 marca 2004 r. zawarta została umowa pomiędzy Gminą i Gminną Spółką Wodną w Osielsku. Przekazano dotację przedmiotową w kwocie 5.500 zł na wykonanie konserwacji urządzeń melioracyjnych. Dotacja została rozliczona.
Dotacje podmiotowe
Instytucje kultury:
Zgodnie z art. 27 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej instytucje kultury prowadzą w szczególności działalność w zakresie upowszechniania kultury. Art. 28 ust. 2 i 3 tej ustawy stanowi, że przychodem instytucji kultury są między innymi dotacje z budżetu. Rada Gminy w uchwale budżetowej na rok 2004 ustaliła dotacje podmiotowe dla instytucji kultury w kwocie 547.612 zł, z tego:
- Gminna Biblioteka Publiczna - 82.842 zł,
- Gminny Ośrodek Kultury - 464.770 zł.
Dotacje przekazano w łącznej kwocie 547.612 zł co stanowi 100 % wielkości planowanych. Instytucje kultury złożyły sprawozdania z wydatkowanych środków.
Gminna Przychodnia w Osielsku
W dniu 30 stycznia 2004 r. Gmina zleciła Gminnej Przychodni w Osielsku wykonanie świadczeń zdrowotnych w zakresie rehabilitacji leczniczej dla mieszkańców gminy, objętych opieką Gminnej Przychodni w Osielsku. Została na ten cel przekazana dotacja w wysokości 30.000 zł.
Dotacje celowe
Kluby sportowe
Kluby sportowe realizują zadania własne gminy w zakresie upowszechniania kultury fizycznej. Rada Gminy przeznaczyła na ten cel środki w formie dotacji celowych. Suma dotacji dla klubów sportowych wynosi 106.000 zł. Dotacje zostały przekazane. Poszczególne kluby otrzymały:
- Gminny Ludowy Klub Sportowy Osielsko - 38.000 zł.,
- Uczniowski Klub Sportowy " Mustang " w Żołędowie – 16.000 zł,
- Klub Sportowy „Dęby" Osielsko – 22.000 zł,
- Parafialny Uczniowski Klub Sportowy „ Max ” w Maksymilianowie - 11.000 zł,
- „ Łucznik ” Żołędowo – 19.000 zł.
Dotacje przekazywane były na podstawie umów zawartych w grudniu 2003 roku pomiędzy Gminą a Klubami zgodnie z uchwałą Rady Gminy Nr II/19/00 podjętą na podstawie art. 118 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych, określającą tryb postępowania w sprawach o udzielenie dotacji dla podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych, sposób ich rozliczania oraz sposób kontroli zleconego zadania.
Zespół Parafialny Caritas przy Parafii Św. Maksymiliana Kolbego w Maksymilianowie
Zgodnie z umową zawartą 30 grudnia 2003 r. przekazano Zespołowi Parafialnemu Caritas przy Parafii Pod Wezwaniem Św. Maksymiliana Kolbego z siedzibą w Maksymilianowie dotację w kwocie 8.000 zł. Dotacja jest przeznaczona na opłaty w Wielkopolskim Banku Żywności za pobieraną żywność, która jest rozprowadzana wśród potrzebujących mieszkańców gminy oraz na pokrycie kosztów transportu tej żywności. Zadanie jest realizowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 listopada 1990 r. o pomocy społecznej i Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 30 czerwca 2000 r. w sprawie zasad i form współdziałania administracji publicznej z innymi podmiotami oraz wzorów ofert, umów i sprawozdań z realizacji zadań pomocy społecznej. Z rozliczenia dotacji wynika, że została sprowadzona żywność za kwotę 49.591 zł.
Parafia Rzymskokatolicka w Żołędowie
W dniu 23 lutego 2004 r. pomiędzy Gminą a Parafią Św. Krzyża w Żołędowie zawarta została umowa, w której Gmina zleciła Parafii wykonanie ogrodzenia cmentarza w Żołędowie przy ul. Brzozowej. Rada Gminy przyznała na ten cel dotację w kwocie 18.500 zł. Przekazano 18.455 zł. Parafia rozliczyła otrzymaną dotację.
Dotacje dla jednostek samorządu terytorialnego
Starostwo Powiatowe w Bydgoszczy
Rada Gminy Osielsko w dniu 4 grudnia 2003 r. podjęła uchwałę Nr VII/73/2003 o udzieleniu w roku 2004 pomocy finansowej Powiatowi Bydgoskiemu na prowadzenie ośrodka zamiejscowego rejestracji pojazdów w siedzibie Urzędu Gminy Osielsko w kwocie 15.114 zł. W dniu 17 czerwca 2004 r. uchwałą Nr IV/29/2004 r. Rada Gminy Osielsko zmieniła wyżej wymienioną uchwałę. Gmina dodatkowo udzieli pomocy finansowej Powiatowi na koszty związane z uruchomieniem nowego systemu „POJAZD” służącego do obsługi rejestracji pojazdów i centralnej personalizacji dowodów rejestracyjnych.
W dniu 30 grudnia 2003 roku pomiędzy Gminą Osielsko a Starostwem Powiatowym w Bydgoszczy zawarto umowę w sprawie udzielenia Powiatowi pomocy finansowej w realizacji zadania z zakresu rejestracji pojazdów w utworzonym od 1 stycznia 2001 r. w Osielsku Ośrodku Zamiejscowym Wydziału Komunikacji i Dróg Starostwa Powiatowego w Bydgoszczy. Dotacja wyniosła 15.114 zł i była przeznaczona na pokrycie części kosztów związanych z zatrudnieniem pracownika w Ośrodku Zamiejscowym w Osielsku.
W dniu 28 września 2004 r. zawarta została kolejna umowa pomiędzy Gminą Osielsko a Powiatem Bydgoskim. Strony ustaliły, że:
- Gmina Osielsko będzie uczestniczyć w kosztach osobowych dwóch pracowników Starostwa zatrudnionych w filii Wydziału Komunikacji i Dróg, w której prowadzona będzie rejestracja pojazdów dla mieszkańców gminy Osielsko, łącznie w wymiarze 1,5 etatu – w wysokości 1.200 zł miesięcznie,
- na instalację niezbędnego osprzętu telekomunikacyjnego Gmina przekaże jednorazowo kwotę 14.000 zł,
- Gmina przekazywać będzie kwotę 300 zł miesięcznie z tytułu obsługi łącza telekomunikacyjnego.
Zgodnie z wyżej wymienionymi umowami dotacja na ten cel w roku 2004 wyniosła 35.114 zł. Dotacja została przekazana zgodnie z ustaleniami zawartymi w umowach.
W dniu 29 kwietnia 2004 r. zawarta została umowa o dofinansowaniu przez Gminę w kwocie 400 zł organizacji II Festynu sportowo – kulturalnego z okazji Dnia Pracownika Samorządowego Powiatu Bydgoskiego w dniu 5 czerwca 2004 r. w Solcu Kujawskim. Dotacja została przekazana i rozliczona.
Miasto Bydgoszcz
W dniu 29 kwietnia 2004 r. zawarte zostało Porozumienie pomiędzy Gminą Osielsko a Miastem Bydgoszcz, którego przedmiotem jest współdziałanie Gminy z Miastem Bydgoszcz w zakresie realizacji zadania własnego gminy dotyczącego ochrony przeciwpożarowej. Gmina przekazała miastu środki w kwocie 3.000 zł na zakup sprzętu komputerowego dla Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej w Bydgoszczy. Dotacja została rozliczona.
W dniu 29 kwietnia 2004 r. zawarto Porozumienie w sprawie powierzenia w roku 2004 wykonywania zadania przedszkolnego Gminy Osielsko przez Przedszkole Niepubliczne „Zameczek” w Bydgoszczy. Dotacja na 1 miesiąc na 1 dziecko w IV kwartale 2004 r. wynosiła 298,58 zł. Przekazano dotację na 12 dzieci.
W dniu 8 listopada 2004 r. podpisany został aneks do Porozumienia z dnia 29 kwietnia 2004 r. Powierzono wykonywanie zadana przedszkolnego Gminy Osielsko przez niepubliczne przedszkola, dla których organem dotującym jest Miasto Bydgoszcz. Według stanu na koniec roku do przedszkoli niepublicznych ( poza przedszkolem „Zameczek” ) uczęszczało 19 dzieci z terenu gminy Osielsko.
W dniu 23 grudnia 2004 r. zawarte zostało Porozumienie w sprawie wykonywania zadania przedszkolnego przez przedszkola publiczne, dla których organem prowadzącym jest Miasto Bydgoszcz. Wykonywanie zadań obejmuje uczniów będących mieszkańcami gminy Osielsko i uczęszczających do publicznych przedszkoli w Bydgoszczy. Dotacja na 1 miesiąc na 1 dziecko w IV kwartale ub. roku wynosiła 291,52 zł. Według stanu na koniec roku do przedszkoli publicznych w Bydgoszcz uczęszczało 34 dzieci z terenu gminy Osielsko. Razem z terenu gminy do przedszkoli w Bydgoszczy uczęszczało 65 dzieci.
Rada Gminy Osielsko przeznaczyła w uchwale budżetowej na rok 2004 kwotę 37.000 zł na dotację dla Miasta Bydgoszcz na wykonywanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego. Dotacje te są przekazywane na podstawie art. 90 ustawy z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty. Przekazano kwotę 36.790 zł. Dotacje zostały rozliczone.
Wydatki na obsługę długu
Zaplanowane zostały środki na spłatę odsetek od pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu na finansowanie zadań inwestycyjnych. Wydatki wynosiły 48.969 zł i były zgodne z zawartymi umowami.
Wydatki inwestycyjne
Planowane wydatki inwestycyjne budżetu w roku 2004 wynoszą 4.867.992 zł (zgodnie z wydatkami majątkowymi wykazanymi w sprawozdaniu Rb - NDS). Planowane wydatki inwestycyjne w roku 2004 zostały wykonane w kwocie 4.491.906 zł - co stanowi 92,3 % planu. Wydatki na inwestycje stanowiły 27,1 % wydatków budżetu ogółem.
Dla porównania wydatki inwestycyjne w roku 2003 wynosiły 5.748.289 zł i stanowiły 37,2 % wydatków budżetu ogółem, w roku 2002 na inwestycje wydatkowano 4.192.043 zł co stanowiła 29,3 % ogółu wydatków.
W ramach programu SAPARD gmina w ubiegłym roku zrealizowała zadanie: budowa kanalizacji sanitarnej w ul. Słonecznej w Osielsku. Umowa na dofinansowanie zadania została zawarta pomiędzy Agencją Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa a Gminą dopiero w dniu 28 czerwca 2004 r. Zgodnie z umową Gmina otrzyma zwrot 50 % całkowitych kosztów kwalifikowanych inwestycji, co stanowi kwotę 292.033 zł. Dofinansowanie było przekazane przez ARMIR dopiero w roku 2005.
Wydatki inwestycyjne stanowią wydatki objęte paragrafami 6050, 6051, 6052, 6060, 6210, 6220, 6620 – czyli wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych, wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych, dotacje celowe z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zakładów budżetowych i innych jednostek sektora finansów publicznych, dotacje celowe przekazane dla powiatu na inwestycje realizowane na podstawie porozumień.
Lp. Nazwa zadania Plan Wykonanie Procent
wykonania
1. budowa wodociągów 217.000 214.617 98,9
- wykonanie III studni głębinowej w Niemczu
- uzupełnienie istniejących sieci, wybudowano
2. modernizacja dróg powiatowych 451.200 445.652 98,8
w tym:
- Osielsko, ul. Centralna – chodnik, poszerzenie
- Żołędowo, ul. Leszczynowa kontynuacja - 209 mb
- Niemcz, ul. Bydgoska odwodnienie i nakładka
- Projekt drogi Niemcz- Jarużyn
3. dotacja dla Starostwa na budowę ścieżki pieszo-rowerowej w Niemczu
30.000 30.000 100,0
4. modernizacja dróg gminnych 1.266.671 1.195.072 94,3
- Bożenkowo, ul. Zielona Dolina - 333 mb
- Maksymilianowo, ul. Szkolna – chodnik i nakładka -628 mb
- Osielsko, ul. Słoneczna – 800 mb
- Osielsko, ul. Irysowa, Konwaliowa i Różana, kostka - 613 mb
5. dotacja dla GZK w Żołędowie na zakup sprzętu drogowego
52.500 52.459 99,9
6. wykupy nieruchomości 177.700 177.673 99,9
7. zakupy i wydatki inwestycyjne w urzędzie gminy
46.000 40.219 87,4
8. zakup i montaż tablic witających 16.104 16.104 100,0
9. inwestycje w szkołach podstawowych 63.500 53.543 84,3
w tym:
- rozbudowa szkoły podstawowej w Niemczu, dokończenie – 49.000 zł
- zakupy inwestycyjne w szkole w Niemczu – 4.500 zł
- rozbudowa szkoły podstawowej w Maksymilianowie – 43 zł
10. inwestycje w gimnazjach 25.000 24.383 97,5
w tym:
- rozbudowa Zespołu Szkół w Osielsku
11. zakupy inwestycyjne dla Gminnej Przychodni w Osielsku
17.700 16.900 95,5
12. zakupy inwestycyjne w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Osielsku
7.154 7.154 100,0
13. budowa sieci kanalizacyjnej 1.893.703 1.616.082 85,3
- Maksymilianowo, II etap
- kanał tłoczny Osielsko – Żołędowo, inwestycja wspólna z gminą Dobrcz
- Myślęcinek, projekt
- Osielsko, kanalizacja w ul. Słonecznej w Osielsku, realizacja w ramach programu SAPARD
- Osielsko, osiedle mieszkaniowe przy ul. Poprzecznej
- uzupełnienie istniejących sieci - razem położono w ub. roku
- przeniesienie punktu zlewnego, projekt
14. modernizacja oświetlenia ulicznego i budowa nowych punktów świetlnych
74.760 73.824 98,7
15. dotacja dla GZK w Żołędowie na budowę warsztatu
480.000 480.000 100,0
16. zakup pojemników do zbiórki odpadów 20.000 19.227 96,1
17. dotacja na zakupy inwestycyjne w Gminnym Ośrodku Kultury – zakup siłowni
16.000 16.000 100,0
18. inwestycje na boisku sportowym w Osielsku
13.000 12.997 100,0
Realizacja wydatków na inwestycje wynosiła w ubiegłym roku 92,3 %.
Uzasadnienie:
Zadania ujęte w planie zadań inwestycyjnych na rok 2004 zostały zrealizowane.
Szczegółową informację o realizacji zadań inwestycyjnych przedstawia załącznik nr 5 do sprawozdania.
Wydatki inwestycyjne w roku 2004 w kwocie 4.491.906 zł były finansowane z następujących źródeł:
- środki własne gminy – 3.430.352 zł,
- pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu na budowę kanalizacji – 415.000 zł,
- dotacja ze środków Ministerstwa Edukacji Narodowej i Sportu na dokończenie rozbudowy szkoły podstawowej w Niemczu – 38.800 zł,
- dotacja z Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej na zakup sprzętu medycznego dla Gminnej Przychodni w Osielsku – 7.700 zł, na zakup pojemników do selektywnej zbiórki odpadów – 7.800 zł,
- dotacja z budżetu państwa na wdrożenie systemu komputerowego w związku z realizacją ustawy z dnia 28 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych – 7.154 zł,
- dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu w kwocie 200.000 zł za zajęcie przez gminę II miejsca w IV edycji konkursu „ Ochrona środowiska w gminach województwa kujawsko – pomorskiego”.
- dotacja ze Starostwa Powiatowego w Bydgoszczy na modernizacje dróg powiatowych – 90.100 zł,
- dotacja z gminy Dobrcz na wspólną inwestycję w zakresie budowy kanalizacji w kwocie 295.000 zł.
W roku 2004 76,4 % wydatków inwestycyjnych było finansowanych ze środków własnych gminy i 23,6 % wydatków było sfinansowanych ze środków pozyskanych z zewnątrz.
Na wydatki remontowe w jednostkach budżetowych zaplanowano w uchwale budżetowej 345.175 zł. Wydatkowano 319.255 zł.
Wydatki budżetowe w urzędzie gminy i jednostkach organizacyjnych gminy były realizowane zgodnie z ustawą z dnia 10 czerwca 1994 roku o zamówieniach publicznych i od dnia wejścia w życie ustawy Prawo zamówień publicznych, zgodnie z tą ustawą.
Na podstawie art. 28 b ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych przeprowadzane są wewnętrzne kontrole finansowe w nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych. W miesiącu lipcu i sierpniu br. przeprowadzono kontrole wydatkowania dotacji udzielonych z budżetu gminy wszystkim klubom sportowym.
WYKONANIE WYDATKÓW BUDŻETOWYCH
WEDŁUG DZIAŁÓW
Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo
Plan 264.000 zł,
Wykonanie 259.641 zł. Wykonanie w dziale wynosiło 98,3 % planu. Wydatki w dziale stanowią – 1,6 % wydatków budżetu ogółem. W tym:
- wydatki bieżące - 45.024 zł,
- wydatki inwestycyjne – 214.617 zł.
Rozdział 01008 - melioracje wodne
Planowane wydatki – 39.000 zł. Wykonanie – 37.403 – 95,9 %.
Wykonany został remont odcinka sieci melioracyjnej w Niwach. Przeprowadzono prace konserwacyjne w Żołędowie, ul. Leszczynowa, w Osielsku ul. Różana, Konwaliowa i Irysowa. Rozpoczęto prace przy wykonaniu przewiertu w ciągu melioracyjnym w Żołędowie przy ul. Bydgoskiej oraz udrożniono kanał melioracyjny w Osielsku przy ul. Kolonijnej.
Rozdział 01009 - spółki wodne
Planowane wydatki 5.500 zł. Wykonanie 5.500 zł – 100,0 % planu.
Przekazano Gminnej Spółce Wodnej dotację na konserwację urządzeń melioracyjnych w kwocie 5.500 zł
W kwocie tej mieszczą się środki do dyspozycji sołectwa Osielsko- 500 zł.
Rozdział 01010 - infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi
Zaplanowano środki na budowę wodociągów wiejskich i odwiert III studni głębinowej w Niemczu w kwocie 217.000 zł. Wydatkowano na zaplanowane do realizacji zadania 214.617 zł, - 98,9 % wartości planowanej.
Omówienie zadań inwestycyjnych w zakresie budowy wodociągów zawiera załącznik 5 do sprawozdania.
Rozdział 01030 – izby rolnicze
Zaplanowano 2.500 zł. Wydatkowano 2.121 zł, co stanowi 84,8 % planu.
Przekazano należną wpłatę na rzecz Kujawsko Pomorskiej Izy Rolniczej w wysokości 2 % wpływów podatku rolnego, zgodnie z art. 35 ust. 1 pkt. 1 ustawy z dnia 14 grudnia 1995 r. o izbach rolniczych.
Dział 600 Transport i łączność
Plan 2.315.381 zł,
Wykonanie 2.212.242 zł. Wydatki w dziale zostały wykonane w 95,5 % planu. Wydatki w dziale Transport i łączność stanowią 13,3% wydatków budżetu gminy ogółem.
Rozdział 60004 - lokalny transport zbiorowy
Planowane wydatki 42.500 zł. Wykonanie 42.500 zł.
Zaplanowano środki na dotację dla Gminnego Zakładu Komunalnego w Żołędowie na dofinansowanie komunikacji gminnej w kwocie 42.500 zł. Dotację przekazano.
Rozdział 60014 - drogi publiczne powiatowe
Planowane wydatki 543.600 zł. Wykonanie 534.365 zł- 98,3 % planu, z tego:
- wydatki bieżące wynosiły 58.713 zł,
- wydatki inwestycyjne wynosiły 475.652 zł.
Gmina realizuje na podstawie porozumienia ze Starostwem Powiatowym w Bydgoszczy zadania związane z bieżącym utrzymaniem dróg powiatowych. Starostwo przekazuje na ten cel dotację – w roku 2004 w kwocie 42.400 zł. Na inwestycje na drogach powiatowych dotacja wyniosła 90.100 zł.
W ramach pomocy finansowej dla samorządu powiatowego gmina w uchwale budżetowej na rok 2004 przeznaczyła 411.100 zł. Na bieżące wydatki związane z utrzymaniem dróg powiatowych 16.340 zł, na inwestycje na drogach powiatowych – 361.100 zł oraz kwotę 30.000 zł na dofinansowanie budowy ścieżki pieszorowerowej w Niemczu.
W roku 2004 na bieżące utrzymanie dróg powiatowych wydatkowano 55.053 zł, w tym na zimowe utrzymanie 12.825 zł. Wykonany został remont cząstkowy ul. Bydgoskiej w Niemczu, ul. Bydgoskiej w Żołędowie, drogi powiatowej Jarużynie, ul. Dworcowej w Maksymilianowie i ul. Centralnej w Osielsku za kwotę 25.717 zł. Ponadto zakupiono 10 ton masy asfaltowej i znaki drogowe.
Planowane wydatki na zadania inwestycyjne na drogach powiatowych wynoszą 451.200 zł. Wykonane zostały w kwocie 445.652 zł. Omówienie realizacji inwestycji przedstawia załącznik nr 5 do sprawozdania.
Rozdział 60016 - drogi publiczne gminne
Planowane wydatki 1.729.281 zł. Wykonanie 1.635.377 zł – 94,6 %.
- planowane wydatki bieżące 410.110 zł , wykonanie – 387.846 zł,
- wydatki inwestycyjne planowane 1.266.671 zł, wykonane –1.195.072 zł,
- dotacje z budżetu na finansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zakładów budżetowych – plan 52.500 zł, wykonanie – 52.459 zł.
Planowane wydatki bieżące stanowią kwotę 410.110 zł i są wykonane w wysokości 387.846 zł, co stanowi 94,6 % planu. Od miesiąca września ub. roku Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie otrzymuje dotację przedmiotową na utrzymanie dróg gminnych. Dotacja w ubiegłym roku wynosiła 48.000 zł. W okresie od początku roku do końca sierpnia wydatki na utrzymanie dróg ponoszone były przez Urząd Gminy. Między innymi dokonano zakupu 1.700 ton żużla na drogi na terenie gminy – za kwotę 27.205 zł, 14 ton mieszanki mineralno – asfaltowej za kwotę 6.388 zł, oznakowania drogowego ( w tym progów zwalniających do Maksymilianowa ul. Jagodowa i do Niemcza ul. Smukalska) - 21.252 zł. Wykonano remonty cząstkowe dróg gminnych za kwotę 19.238 zł. Zakupiono sól i piasek do zimowego utrzymania dróg – 12.367 zł. Na odśnieżanie dróg wydatkowano 9.379 zł. Za równanie dróg i transport żużla wydatki wynosiły 33.294 zł. Za wycinkę drzew w Maksymilianowie przy ul. Jagodowej, przy drodze Wilcze - Jarużyn i przy drodze Żołędowo – Jarużyn zapłacono 18.212 zł. Montaż progów zwalniających i znaków drogowych – 3.184 zł. Wykonano prace przy przepustach drogowych za łączną kwotę 36.789 zł, z tego: w Niemczu ul. Narciarzy, Smukalska, Kusocińskiego, skrzyżowanie ul. Kusocińskiego i Komara i skrzyżowanie ul. Kusocińskiego i Kowalskiego. Zakupiono kruszywo i utwardzono drogi gminne za kwotę 137.547 zł.
Na zadania inwestycyjne na drogach gminnych zaplanowano 1.266.671 zł. Wydatki na inwestycje wynosiły 1.195.072 zł – 94,3 % planu.
Realizację inwestycyjnych robót na drogach przedstawia załącznik nr 5 do sprawozdania.
Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa
Plan 1.627.236 zł,
Wykonanie 1.604.173 zł. Wydatki wykonano w 98,6 % planu. Wydatki w dziale stanowiły 9,7 % wydatków budżetu gminy. Były przeznaczone na między innymi:
Rozdział 70005 - gospodarka gruntami i nieruchomościami:
Planowane wydatki 1.346.602 zł. Wykonanie 1.331.141 zł – 98,9 % planu.
W ramach wydatków inwestycyjnych dokonano wykupów nieruchomości za kwotę 177.673 zł, tj. 100 % planu. Wykupy były realizowane w celu regulacji własności dróg wynikających z planów zagospodarowania.
Planowane wydatki bieżące stanowią 1.168.902 zł. Wydatkowano 1.153.468 zł, - 98,7 % w tym:
- odszkodowania za grunty przejęte przez gminę pod drogi na mocy decyzji podziałowych – 955.552 zł,
- podatek VAT – 35.586 zł,
- operaty szacunkowe określające wzrost wartości nieruchomości w związku z naliczaniem jednorazowej opłaty – 34.197 zł,
- szacunki nieruchomości w związku z naliczaniem opłaty adiacenckiej z tytułu podziału nieruchomości – 35.122 zł,
- szacunki nieruchomości w związku z obrotem gruntami – 12.822 zł,
- wydatki związane z podziałem nieruchomości – 27.680 zł,
- koszty notarialne –17.126 zł,
- opłata za odpisy ksiąg wieczystych, koszty postępowania sądowego – 23.136 zł,
- dokumenty geodezyjne w celu regulacji w księgach wieczystych dróg, które przeszły na własność gminy na mocy decyzji podziałowych – 10.791 zł.
Rozdział 70095 - pozostała działalność
Planowane wydatki 280.634 zł. Wykonanie 273.032 zł – 97,3 % planu.
W tym rozdziale w ramach wydatków bieżących zaplanowane zostały wydatki związane z utrzymaniem i remontami gminnych budynków mieszkalnych i mieszkań w budynkach stanowiących własność gminy oraz wydatki na ogrzewanie obu budynków gminnych w Osielsku przy ul. Centralnej 6.
Główną pozycję wydatków stanowi zakup oleju opałowego,
Na remonty wydatkowano 72.687 zł. Wykonano między innymi remonty: remont mieszkania w Niemczu ul. Bydgoska 35/1 i wymianę okien w budynku. Wymieniono cześć okien w budynku w Osielsku przy ul. Centralnej 7, w Maksymilianowie przy ul. Szkolnej 1. W Żołędowie ul. Bydgoska 31 remont wejścia do piwnicy i wymiana drzwi wejściowych. W Żołędowie ul. Bydgoska 6 remont dachu i kominów. W Osielsku ul. Szosa Gdańska 21 – wykonana została przebudowa komina i naprawa szamba. W Bożenkowie ul. Harcerska – naprawa budynku gospodarczego.
Remonty prowadzone są zgodnie z planem remontowym na lata 2004 – 2008 ustalonym przez Radę Gminy Osielsko.
Dział 710 Działalność usługowa
Plan 78.500 zł,
Wykonanie 64.348 zł. Planowane wydatki wykonane zostały w 82,0 %. Wydatki w dziale stanowiły 0,4 % wydatków budżetu gminy.
Rozdział 71004 - plany zagospodarowania przestrzennego
Planowane wydatki 60.000 zł. Wykonanie 45.893 zł, co stanowi 76,5 % planu.
Zaplanowane zostały środki opracowanie projektów planów zagospodarowania przestrzennego gminy w kwocie 60.000 zł. Zlecono do Starostwa Powiatowego w Bydgoszczy Wydział Geodezji wykonanie podkładów geodezyjnych, które będą wykorzystane do opracowania projektów planów zagospodarowania gminy.
Na podstawie art. 60 ustawy z dnia 27 marca 2003 r. o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym w związku z art. 94 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami wójt gminy wydaje decyzje o warunkach zabudowy. Sporządzenie projektu decyzji powierza się osobie wpisanej na listę izby samorządu zawodowego urbanistów albo architektów. Zlecono opracowanie 48 projektów decyzji o warunkach zabudowy.
Rozdział 71035 - cmentarze
Planowane wydatki 18.500 zł. Wykonanie 18.455 zł – 99,8 % planu.
Gmina zleciła Parafii Św. Krzyża w Żołędowie wykonanie ogrodzenia cmentarza w Żołędowie przy ul. Brzozowej. Rada Gminy przyznała na ten cel dotację w kwocie 18.500 zł. Przekazano 18.455 zł.
W tym środki do dyspozycji samorządu mieszkańców wsi Maksymilianowo – 1.000 zł i wsi Żołędowo – 2.500 zł. Razem 3.500 zł.
Dział 750 Administracja publiczna
Plan 1.956.418 zł,
Wykonanie 1.912.010 zł. Planowane wydatki zrealizowano 97,7 %. Wydatki w dziale Administracja państwowa i samorządowa stanowiły 11,5% wydatków budżetu ogółem.
Rozdział 75011 - urzędy wojewódzkie
Planowane wydatki 60.100 zł. Wykonanie 60.100 zł – 100 % planu.
Przekazana przez Wojewodę Kujawsko Pomorskiego dotacja na zadania w zakresie USC, ewidencji ludności i dowodów osobistych, ochrony gruntów rolnych i leśnych oraz ochronę środowiska, na zadania z ustawy o powszechnym obowiązku obrony i wynikające z kodeksu rodzinnego, opiekuńczego i postępowania cywilnego została wydatkowana w 100 %.
Rozdział 75020 - starostwa powiatowe
Planowane wydatki 35.514 zł. Wykonanie 35.514 zł – 100 % planu.
Zgodnie z umowami z dnia 30 grudnia 2003 r. i 28 września 2004 r. pomiędzy gminą Osielsko a Starostwem Powiatowym w Bydgoszczy przekazano dotację w kwocie 35.114 zł na prowadzenie rejestracji pojazdów w ośrodku zamiejscowym Starostwa w siedzibie Urzędu Gminy Osielsko. Przekazano również dotację w kwocie 400 zł na zorganizowanie festynu z okazji Dnia Pracownika Samorządowego Powiatu Bydgoskiego w Solcu Kujawskim.
Rozdział 75022 - rady gmin (miast i miast na prawach powiatu)
Planowane wydatki 87.700 zł. Wykonanie 83.528 zł – 95,2 % planu.
Wypłata diet dla radnych za udział w pracach komisji i sesjach rady gminy – 81.377 zł, inne – 2.151 zł.
Rozdzi1ał 75023 - urzędy gmin(miast i miast na prawach powiatu)
Planowane wydatki 1.722.100 zł. Wykonanie 1.687.137 zł – 98 % planu.
- Wydatki bieżące planowane 1.676.100 zł, wykonanie – 1.646.918 zł – 98,3 % planu.
- Wydatki inwestycyjne zostały wykonane w 87,4 %, planowane 46.000 zł, wykonane 40.219 zł.
Stan zatrudnienia w Urzędzie Gminy łącznie z pracownikami wykonującymi zadania zlecone i powierzone na dzień 31.12.2004 r. – 31 etatów, w tym dwóch pracowników obsługi.
Wynagrodzenia osobowe pracowników , zakładowy fundusz nagród, składki na ubezpieczenie społeczne i na Fundusz Pracy wynosiły 1.130.422 zł, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 18.206 zł, krajowe i zagraniczne podróże służbowe pracowników – 20.424 zł.
Pozostałe wydatki bieżące w urzędzie gminy wynosiły 477.866 zł. Środki te przeznaczone były na bieżące funkcjonowanie Urzędu. W tym między innymi: zakup oleju opałowego – 63.615 zł (
W ramach wydatków inwestycyjnych dokonano zakupu 6 zestawów komputerowych z oprogramowaniem, w tym serwer. Opracowany został projekt techniczny podjazdu dla niepełnosprawnych.
Rozdział 75095 - pozostała działalność
Wydatki planowane 51.004 zł. Wykonanie 45.731 zł – 89,7 %.
W tym środki do dyspozycji samorządu mieszkańców wsi Niemcz – 380 zł.
Zaplanowano środki na promocję gminy, w tym na współpracę z niemiecką miejscowością Ankum. Inne wydatki w tym rozdziale to zakup folderów, albumów, kalendarzy, wydawnictw, ogłoszenia i artykuły promujące gminę, wypłaty diet dla sołtysów.
W ramach wydatków inwestycyjnych zlecono wykonanie tablic witających przy wjeździe do gminy od strony Bydgoszczy i Gdańska. Wartość 16.104 zł.
Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Plan 16.134 zł
Wykonanie 16.134 zł Wydatki wykonano w 100 % planu. Wydatki stanowiły 0,1 % wydatków ogółem.
Wydatki zrealizowane w ramach dotacji na zadania zlecone gminie.
Rozdział 75101 – urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Plan 1.650 zł
Wykonanie 1.650 zł - 100 % planu.
Prowadzenie i aktualizacja rejestru wyborców – 1.650 zł.
Rozdział 75113 – wybory do Parlamentu Europejskiego
Plan 14.484 zł
Wykonanie 14.484 zł - 100 %
Przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego zarządzonych na dzień 13 czerwca 2004 r. – 14.484 zł. Wypłata diet dla członków obwodowych komisji wyborczych – 9.100 zł. Pozostałe wydatki – 5.384 zł.
Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
Plan 6.500 zł,
Wykonanie 6.470 zł. Wydatki wykonane w 99,5 % planu.
Rozdział 75404 – komendy wojewódzkie policji
Plan 3.000 zł
Wykonanie 2.991 zł -99,7 %
Zgodnie z umową zawartą w dniu 17 maja 2004 r. pomiędzy Gminą a Komendą Wojewódzką Policji w Bydgoszczy zakupiony został sprzęt komputerowy dla policji za kwotę 2.991 zł. W dniu 16 czerwca br. na podstawie umowy darowizny sprzęt został Policji przekazany.
Rozdział 75411 – komendy powiatowe państwowej straży pożarnej
Zaplanowano 3.000 zł, Wykonanie - 3.000 zł , 100 % planu.
Zgodnie z zawartym w dniu 29 kwietnia 2004 r. porozumieniem Gmina przekazała do miasta Bydgoszcz dotację w kwocie 3.000 zł na zakup sprzętu komputerowego dla Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej w Bydgoszczy. Dotacja została rozliczona.
Rozdział 75414 – obrona cywilna
Plan – 500 zł, wykonanie – 479 zł – co stanowi 95,8 % planu.
Wydatkowano na zakup nagród dla uczestników konkursu plastycznego „Obrona cywilna wokół nas”.
Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek
nieposiadających osobowości prawnej
Plan 28.700 zł ,
Wykonanie 26.394 zł. Wydatki wykonane były w 92 % planu. Stanowiły 0,2 % ogółu wydatków budżetu.
Rozdział 75647 – pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych
Zaplanowano 28.700 zł, Wykonanie -26.394 zł.
Wydatki na wynagrodzenia dla sołtysów za inkaso podatków w wysokości 6 % od pobranych kwot podatku – 14.547 zł, dostarczanie korespondencji dotyczącej podatków, opłaty komornicze pobierane przez Urzędy Skarbowe za egzekucje zaległości – 11.755 zł.
Dział 757 Obsługa długu publicznego
Plan 60.900 zł,
Wykonanie 48.969 zł. Wydatki wykonane były w 80,4 % planu. Stanowiły 0,3 % ogółu wydatków budżetu.
Zaplanowano środki na spłatę odsetek od pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu na finansowanie zadań inwestycyjnych. Spłaty pożyczek odbywają się zgodnie z zawartymi umowami.
Dział 801 Oświata i Wychowanie
Plan 5.069.040 zł,
Wykonanie 5.031.990 zł. W dziale Oświata i wychowanie wydatki były zrealizowane w 99,3 % planu. Stanowiły 30,3 % wydatków budżetu ogółem.
Na terenie gminy w ubiegłym roku funkcjonowały:
- szkoła podstawowa w Maksymilianowie z dwoma oddziałami przedszkolnymi,
- szkoła podstawowa w Niemczu z 1 oddziałem przedszkolnym,
- szkoła podstawowa w Żołędowie ( wygaszana - bez naboru uczniów),
- Gimnazjum nr 1 w Żołędowie,
- Zespół Szkół w Osielsku, w skład którego wchodzą: szkoła podstawowa z dwoma oddziałami przedszkolnymi i Gimnazjum nr 2.
W szkołach podstawowych w Maksymilianowie, Niemczu, Osielsku i w gimnazjum w Żołędowie działają świetlice dziecięce. W trzech szkołach w Maksymilianowie, Osielsku i Żołędowie dzieci mają możliwość korzystania ze stołówek.
Obsługę administracyjną i księgową szkół prowadzi Zespół do Spraw Oświaty z siedzibą w Urzędzie Gminy.
Według informacji Zespołu do Spraw Oświaty na dzień 30 września 2004 r.
- do szkół podstawowych uczęszczało 688 dzieci, z tego: Szkoła Podstawowa w Maksymilianowie 266 dzieci, w Niemczu 112, w Osielsku 310,
- do gimnazjów w Osielsku i Żołędowie 259 dzieci, z tego Osielsko 47 i Żołędowo 212 dzieci,
- do oddziałów przedszkolnych 107 dzieci ( pięcio i sześcioletnich) , z tego: Maksymilianowo – 39 dzieci, Niemcz – 22 dzieci , Osielsko – 46.
Razem w do placówek oświatowych na terenie gminy uczęszczało w roku szkolnym 2003 – 2004, według stanu na dzień 1 września 2004 r. - 1.054 dzieci. Według stanu na 30 września 2003 r. do szkół podstawowych, gimnazjów i oddziałów przedszkolnych na terenie gminy uczęszczała taka sama liczba dzieci.
Rozdział 80101 - szkoły podstawowe
Planowane wydatki 2.984.877 zł. Wykonanie 2.967.333 zł – 99,4 %.
Z tego: wydatki bieżące wyniosły 2.913.790 i wydatki na inwestycje wynosiły – 53.543 zł.
W ogólnej kwocie wydatków mieszczą się wydatki ze środków do dyspozycji samorządu mieszkańców wsi Maksymilianowo ( remont boiska do sppedrowera) – 2.000 zł, Niemcz – 800 zł i Osielsko (wymiana okien) -4.990 zł.
W ramach wydatków bieżących wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli i zakładowy fundusz świadczeń socjalnych stanowią kwotę 2.396.473 zł. Wynosi to 82,2 % wydatków bieżących w tym rozdziale.
Pozostałe wydatki związane z utrzymaniem szkół podstawowych wynoszą 17,8 % ogółu wydatków bieżących w szkołach podstawowych i stanowią kwotę 517.317 zł. Zakupione zostało wyposażenie do nowowybudowenego obiektu szkolnego w Niemczu ze środków rezerwy subwencji oświatowej za kwotę 15.500 zł.
Zaplanowano środki na usługi remontowe w kwocie 135.310 zł, wydatkowano 134.535 zł, co stanowi 99,4 % planu.
W ubiegłym roku wykonane zostały następujące remonty w szkołach podstawowych:
W Szkole w Maksymilianowie
- wymieniono drzwi ewakuacyjne z sali gimnastycznej i wykonano zadaszenie nad wyjściem ewakuacyjnym,
- remont boazerii i lamperii na korytarzu,
- przeprowadzono remont boiska do speedrowera.
W Szkole w Niemczu
- wykonano konstrukcję na boisku zabezpieczającą salę gimnastyczną, tzw. piłkochwyt,
- wykonano wymianę ogrodzenia od strony boiska,
- remont posadzki w jednej sali lekcyjnej.
W szkole w Osielsku
- wymieniono część okien,
- remont dachu wraz z dociepleniem na pawilonie szkoły,
- malowanie dwóch sal lekcyjnych.
Remont dachu na pawilonie szkoły w Osielsku był dofinansowany z budżetu państwa w kwocie 32.498 zł w ramach subwencji oświatowej .
Planowane wydatki na inwestycje w szkołach podstawowych w kwocie 59.000 zł zostały wykonane w kwocie 49.043 zł co stanowi 83,1 % planu. W ramach wydatków inwestycyjnych uregulowane zostały zobowiązania związane z rozbudową szkoły podstawowej w Niemczu z salą gimnastyczną.
W ramach wydatków na zakupy inwestycyjne wydatkowano kwotę 4.500 zł na zakup tablicy wyników do sali gimnastycznej przy szkole w Niemczu. Wydatek sfinansowany był ze środków rezerwy subwencji oświatowej.
Omówienie zadań inwestycyjnych w zakresie rozbudowy szkół podstawowych zawiera załącznik 5 do sprawozdania.
Rozdział 80104 - przedszkola
Planowane wydatki 236.264 zł. Wykonanie 235.190 zł – 99,5 %.
Zgodnie z umową z dnia 29 kwietnia 2004 r. i 23 grudnia 2004 r. przekazano do miasta Bydgoszcz dotację w kwocie 36.790 zł na wykonywanie zadania przedszkolnego Gminy Osielsko przez przedszkola niepubliczne i publiczne w Bydgoszczy.
Pozostałe wydatki w rozdziale w kwocie 198.400 zł stanowią wydatki w oddziałach przedszkolnych przy szkołach podstawowych w Maksymilianowie, Niemczu i Osielsku.
Rozdział 80110 - gimnazja
Planowane wydatki 1.398.159 zł. Wykonanie 1.383.167 zł – 98,9 %.
Planowane wydatki bieżące wynoszą 1.373.159 zł i zostały wykonane w kwocie 1.358.784 zł co stanowi 99 % planu.
W ramach wydatków bieżących wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli, zakładowy fundusz świadczeń socjalnych razem stanowią kwotę 1.144.125 zł. Wynosi to 84,2 % wydatków bieżących w tym rozdziale.
Pozostałe wydatki związane z utrzymaniem gimnazjów stanowią 15,8 % ogółu wydatków w gimnazjach i wynoszą 214.659 zł. W tym na usługi remontowe zaplanowano kwotę 54.000 zł. W Gimnazjum w Żołędowie wymienionych zostało 40 okien. Wartość zadania 41.787 zł. Zadanie było realizowane przy udziale dotacji z budżetu państwa w ramach Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich. Dotacja w kwocie 17.166 zł wpłynęła w dniu 21 lutego 2005 r.
Planowane wydatki inwestycyjne 25.000 zł, wykonane są w kwocie 24.383 zł, co stanowi 97,5 % planu. Wykonany został projekt rozbudowy szkoły w Osielsku.
Rozdział 80113 - dowożenie uczniów do szkół
Planowane wydatki 240.112 zł. Wykonanie 239.218 zł – 99,6 % planu.
Wydatki obejmują wynagrodzenie osób sprawujących opiekę nad dowożonymi do szkół dziećmi w wysokości 41.618 zł i dotację dla Gminnego Zakładu Komunalnego, który dowozi dzieci do szkół w kwocie 197.600 zł.
Rozdział 80114 - zespoły ekonomiczno-administracyjne szkół
Planowane wydatki 170.448 zł. Wykonanie 170.228 zł - 99,9 % planu.
Zespół do spraw oświaty prowadzi obsługę administracyjną, finansową i organizacyjną szkół i placówek oświatowych. Zatrudnia 3 osoby. Z tego rozdziału dokonywane są wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń pracowników zespołu – 149.880 zł, wypłata delegacji za podróże służbowe 1.474 zł, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 2.087 zł. Pozostałe wydatki są związane z bieżącą pracą Zespołu.
Rozdział 80146 - dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
Planowane wydatki 21.803 zł. Wykonanie 20.031 zł – 91,9 % planu.
Wydatki w kwocie 20.031 zł przeznaczone były są na dofinansowanie doskonalenia zawodowego nauczycieli z uwzględnieniem doradztwa metodycznego.
Rozdział 80195 - pozostała działalność
Planowane wydatki 17.377 zł. Wykonanie 16.823 zł – 96,8 % planu.
Świadczenia z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów wynosiły 15.682 zł. Wydatki związane z pracą komisji kwalifikacyjnej i egzaminacyjnej powołanych do przeprowadzenia postępowania kwalifikacyjnego związanego z awansem zawodowym nauczycieli – 600 zł. Zwrot dotacji z roku 2003 – 541 zł.
Dział 851 Ochrona zdrowia
Plan 152.700 zł,
Wykonanie 145.592 zł. Wydatki są wykonane w 95,3 % planu. Stanowiły 0,9 % wydatków budżetu ogółem.
Rozdział 85121 - lecznictwo ambulatoryjne
Planowane wydatki 47.700 Wykonanie 46.900 zł – 98,3 % planu.
Rada gminy ustaliła w uchwale budżetowej dotację dla Gminnej Przychodni w Osielsku w kwocie 30.000 zł na wykonanie dla mieszkańców gminy usług w zakresie rehabilitacji. Dotację przekazano zgodnie z umową zawartą pomiędzy Gminą a Przychodnią.
W ramach wydatków inwestycyjnych zaplanowano środki na zakup sprzętu medycznego dla Gminnej Przychodni w Osielsku przy dofinansowaniu z EFRWP. Zakupiono aparat do krioterapii wraz z 3 butlami CO2 Cryo – T, elektrostymulator Diatronic DT –10B, urządzenie do masażu podciśnieniowego i cykloergometr za łączną kwotę 16.900 zł. Sprzęt zgodnie z wymogami dotującego został przekazany w użytkowanie do Przychodni.
Rozdział 85154 - przeciwdziałanie alkoholizmowi
Planowane wydatki – 105.000 zł. Wykonanie 98.692 zł – 94 %.
Wydatki na realizację zadań wynikających z Gminnego Programu Profilaktyki i Przeciwdziałania Alkoholizmowi uchwalonego przez Radę Gminy Osielsko wyniosły w ubiegłym roku kwotę 98.692 zł.
Dział 852 Pomoc społeczna
Plan 1.506.334 zł.
Wykonanie 1.493.468 zł. Wydatki były wykonane w 99,1 % planu.
Wydatki na pomoc społeczną stanowiły 9 % wydatków budżetu ogółem.
Zadania realizowane są przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Osielsku, ul. Centralna 6, zadania w zakresie przyznawania i wypłaty dodatków mieszkaniowych przez Urząd Gminy.
Rozdział 85212 – świadczenia społeczne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego
Planowane wydatki 826.256 zł. Wykonanie 825.107 zł. – 99,9 % planu.
Wydatki w rozdziale wynosiły 825.107 zł, z tego:
- dotacja z budżetu państwa 819.368 zł,
- środki własne gminy – 5.739 zł.
W rozdziale tym ujmowane są wydatki związane z realizacją przez Gminę od 1 maja 2004 r. ustawy z dnia 23 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych. Wydatki na wypłatę świadczeń rodzinnych wyniosły 774.524 zł, składki na ubezpieczenie społeczne od zasiłków – 18.575 zł. Razem 793.099 zł. Koszty obsługi tych świadczeń wynosiły 32.008 zł, w tym: wynagrodzenie i pochodne od wynagrodzeń pracownika, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych – 15.758 zł. Zakup materiałów biurowych, szkolenia, opłaty pocztowe, zakup biurek – 9.096 zł. Na wdrożenie systemu komputerowego w celu realizacji ustawy w ramach wydatków inwestycyjnych wydatkowano kwotę 7.154 zł.
Rozdział 85213 – składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre
świadczenia z pomocy społecznej
Planowane wydatki 6.300 zł. Wykonanie 6.232 zł. – 98,9 % planu.
Na składki na ubezpieczenie zdrowotne wydatkowane zostało 6.232 zł, z tego 4.265 zł od osób korzystających z pomocy społecznej oraz 1.967 zł od osób pobierających świadczenia rodzinne.
Rozdział 85214 – zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne
Planowane wydatki 300.462 zł. Wykonanie 298.637 zł. – 99,4 % planu.
Na zasiłki i pomoc w naturze w uchwale budżetowej zapisano kwotę 300.462 zł, wydatkowano 298.637 zł. z tego:
- ze środków własnych gminy – 115.882 zł, na plan 116.000 zł – 99,9 % planu,
- z dotacji celowej na realizację zadań zleconych gminie – 132.282 zł, na plan 133.462 zł – 99,1 % planu,
- z dotacji na dofinansowanie zadań własnych ( zasiłki okresowe ) – 50.473 zł, na plan – 51.000 zł – 99 % planu.
Na wypłatę zasiłków jednorazowych i pomoc rzeczową ze środków gminy wydatkowano 115.882 zł. Średnia wysokość zasiłku jednorazowego wynosiła 95 zł.
Zasiłki okresowe w łącznej kwocie 50.473 zł sfinansowane były z dotacji na zadania własne gminy i otrzymało je 113 osób.
132.282 zł wydano na wypłatę świadczeń w ramach realizacji zadań zleconych gminie. Zasiłki stałe otrzymało 47 osób, zasiłki okresowe gwarantowane – 5 osób, 11 kobiet otrzymało zasiłki z tytułu ochrony macierzyństwa.
Rozdział 85215 - dodatki mieszkaniowe
Planowane wydatki – 49.000 zł. Wykonanie 46.711 zł – 95,3 % planu.
Kwota dodatków mieszkaniowych wypłaconych od początku roku to 46.711 zł. Z tego użytkownikom mieszkań tworzących mieszkaniowy zasób gminy 8.088 zł co stanowi 17,3 % w ogólnej kwocie dodatków mieszkaniowych. Użytkownikom pozostałych mieszkań 38.623 zł co stanowi 82,7%. Liczba wypłaconych dodatków mieszkaniowych w roku 2004 – 371, z tego115 wypłaconych użytkownikom lokali mieszkalnych tworzących mieszkaniowy zasób gminy. W 2004 roku wydano 59 decyzje przyznające dodatek mieszkaniowy.
Rozdział 85216 - zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze
Planowane wydatki 2.288 zł. Wykonanie 2.288 zł – 100,0 %.
Zasiłki pielęgnacyjne otrzymały 4 osoby.
Rozdział 85219 - ośrodki pomocy społecznej
Planowane wydatki 197.940 zł. Wykonanie 195.145 zł – 98,6 %.
GOPS wykonuje zadania własne gminy w zakresie pomocy społecznej i zadania zlecone gminie wynikające z ustawy o pomocy społecznej. Od maja br. realizuje także zadania wynikające z ustawy o świadczeniach rodzinnych. Swoje wydatki realizuje ze środków gminy i z dotacji z budżetu państwa.
Wydatki w tym rozdziale wynosiły 195.145 zł, z tego:
- środki gminy 109.545 zł,
- dotacja z budżetu państwa na zadania własne 57.067 zł,
- dotacja z budżetu państwa na zadania zlecone – 28.533 zł.
Wydatki sfinansowane dotacją stanowiły 43,9 % ogółu wydatków Ośrodka. Środki własne gminy stanowiły 56,1 % wydatków Ośrodka.
W tym rozdziale zaplanowano wydatki na wynagrodzenia 5 pracowników GOPS ( 4 etaty) – kierownik, specjalista pracy socjalnej, starszy pracownik socjalny na ½ etatu, pracownik socjalny i główna księgowa na ½ etatu. Wydatki te wynosiły w ub. roku 148.890 zł. Wydatki na wynagrodzenia pracownika prowadzącego sprawy świadczeń rodzinnych ujęte są w rozdziale 85212. Pozostałe wydatki GOPS- u wynosiły 46.255 zł. – w tym: artykuły biurowe, druki, obsługa informatyczna i zakup komputera , telefon, opłaty pocztowe, szkolenia pracowników, wypłata delegacji z tytułu podróży służbowych, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zakup mebli.
Rozdział 85228 - usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze
Planowane wydatki 15.727 zł. Wykonanie 14.405 zł. – 91,6 % planu.
Wydatki związane z realizacją zadań własnych gminy wynosiły 8.305 zł. Wydatki związane z realizacją zadań zleconych gminie związane ze świadczeniem specjalistycznych usług opiekuńczych wynosiły 6.100 zł.
Uzasadnienie:
W ramach kwoty 14.405 zł zostały załatwione wszystkie potrzeby mieszkańców w zakresie usług opiekuńczych i specjalistycznych usług opiekuńczych.
Rozdział 85278 - usuwanie skutków klęsk żywiołowych
Planowane wydatki 2.484 zł. Wykonanie 2.484 zł – 100 % planu.
Zasiłki wypłacono dla 10 rolników dotkniętych w roku 2003 klęską suszy.
Rozdział 85295 - pozostała działalność
Wydatki planowane 105.877 zł. Wykonanie 102.459 zł – 96,8 %.
W tym rozdziale zaplanowano środki na:
- dotację dla Zespołu Parafialnego Caritas przy Parafii Św. Maksymiliana w Maksymilianowie 8.000 zł, którą przekazano w 100 %,
- dożywianie uczniów i posiłek dla potrzebujących – 97.877 zł, wydatkowano 94.459 zł – 96,5 %.
Z bezpłatnego dożywiania w formie obiadów i drugich śniadań łącznie w 2004r. skorzystało 247 uczniów. Wydatki wynosiły 78.843 zł, z tego:
- dotacja wynosiła 20.100 zł
- środki gminy wynosiły 58.743 zł.
Przyznano pomoc w formie zasiłku celowego na zakup żywności. Z tej formy pomocy skorzystało 128 osób. Wydatki na ten cel wynosiły 15.616 zł, z tego:
- dotacja 7.777 zł,
- środki gminy 7.839 zł.
Dział 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza
Plan 416.379 zł.
Wykonanie 414.878 zł. Wydatki były wykonane w 99,6 % planu.
Wydatki w dziale stanowiły 2,5 % wydatków budżetu ogółem.
Rozdział 85401 – świetlice szkolne
Planowane wydatki 352.617 zł. Wykonanie 351.874 zł – 99,8 %.
W tym rozdziale ustalone są środki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dla nauczycieli pracujących w świetlicach szkolnych ( przy szkole w Maksymilianowie, Niemczu, Osielsku i Żołędowie ) oraz środki na wynagrodzenia z pochodnymi pracowników obsługi i administracji w stołówkach w Maksymilianowie, Osielsku i Żołędowie. Wydatki ma wynagrodzenia z pochodnymi i dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli wynosiły 303.762 zł.
Pozostałe wydatki bieżące wynosiły 48.112 zł. Uzupełnione zostało wyposażenie w stołówkach. Do obu kuchni zakupiono naświetlacze do jaj, do kuchni w Żołędowie taboret gazowy, w Maksymilianowie zamrażarkę. Wyremontowane zostały pomieszczenia kuchenne w Żołędowie. Wykonany został remont pomieszczeń na świetlicę w szkole podstawowej w Niemczu i zakupiono wyposażenie do tej świetlicy.
Obie świetlice wydawały średnio około 280 obiadów dziennie, z tego: w Maksymilianowie – około 130 i w Żołędowie około 150.
Rozdział 85412 - kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży
szkolnej a także szkolenia młodzieży
Planowane wydatki 53.000 zł. Wykonanie 52.414 zł – 98,9 %.
Rada gminy przeznaczyła 53.000 zł na zorganizowanie i dofinansowanie różnych form wypoczynku dla dzieci oraz na przeprowadzenie remontu domków dla kadry.
Ogółem z wypoczynku organizowanego w szkołach w czasie ferii zimowych skorzystało 170 dzieci z terenu gminy. W miesiącach maju i czerwcu dla dzieci ze wszystkich szkół były organizowane „zielone szkoły”. Ponadto Gimnazjum Nr 1 w Żołędowie zorganizowało warsztaty plastyczne, w których uczestniczyli uczniowie gimnazjum i uczniowie z Niemiec. W okresie ferii letnich w Bożenkowie zorganizowano 3 obozy wypoczynkowe dla około 110 uczniów oraz jeden obóz dla młodzieży z terenu gminy i z niemieckiej miejscowości Ankum.
Rozdział 85415 – pomoc materialna dla uczniów
Planowane wydatki 10.300 zł. Wykonanie 10.300 zł – 100 %.
Stypendia były przyznawane uczniom zgodnie z uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr IV/40/2002 z dnia 4 lipca 2002 roku. Wypłacono w Szkole Podstawowej w Maksymilianowo - 2.400 zł, w Niemczu – 2.200 zł, w Osielsko – 3.300 zł i w Gimnazjum Nr 1 w Żołędowie - 2.400 zł.
Rozdział 85446 – dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
Planowane wydatki 462 zł. Wykonanie 290zł – 62,8 %.
Wydatki w kwocie 290 zł przeznaczone były są na dofinansowanie doskonalenia zawodowego nauczycieli z uwzględnieniem doradztwa metodycznego.
Wykonane wydatki w działach Oświata i wychowanie i Edukacyjna opieka wychowawcza wynoszą 5.446.868 zł i stanowią 32,8 % wydatków budżetu gminy.
Wykonane wydatki w roku 2004 5.446.868 zł - 100 %
z tego:
- subwencja oświatowa 4.068.312 zł – 74,7 %
- środki MENIS 38.800 zł - 0,7 %
- dotacje z budżetu państwa 10.879 zł – 0,2 %
- środki gminy 1.328.877 zł – 24,4 %
Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Plan 2.946.437 zł.
Wykonanie 2.652.646 zł. Wydatki są wykonane w 90 % planu.
Wydatki w dziale stanowiły 16,0 % wydatków budżetu ogółem.
Rozdział 90001 - gospodarka ściekowa i ochrona wód
Planowane wydatki 2.023.503 zł. Wykonanie 1.745.882 zł – 86,3 % planu.
- Dotacja dla Gminnego Zakładu Komunalnego na eksploatację kanalizacji w gminie. Dotacja planowana 129.800 zł. Przekazano 129.800 zł – 100 % planu.
- Budowa sieci kanalizacyjnej ze środków własnych - plan 1.302.904 zł, wykonanie 1.026.770 – 78,8 % planu.
- Budowa sieci kanalizacyjnej przy udziale środków Unii Europejskiej w ramach programu SAPARD - plan 590.799 zł, wykonanie 589.312 zł – 99,7 % planu.
Omówienie zadań inwestycyjnych w zakresie budowy sieci kanalizacyjnej zawiera załącznik 5 do sprawozdania.
Rozdział 90002 - gospodarka odpadami
Planowane wydatki 14.700 zł. Wykonanie 13.927 zł - 94,7 % planu.
Zakupione zostały pojemniki do selektywnej zbiórki odpadów szkła białego i kolorowego, plastiku, makulatury, puszek i metalu.
Rozdział 90013 - schroniska dla zwierząt
Planowane wydatki 14.000 zł. Wykonanie 13.498 zł - 96,4 planu.
Wydatki dotyczą partycypacji w kosztach utrzymania schroniska dla zwierząt w Bydgoszczy i transportu psów do schroniska.
Rozdział 90015 - oświetlenie ulic, placów i dróg
Planowane wydatki 324.492 zł. Wykonanie 321.477 zł - 99,1 % planu.
Wydatki bieżące są przeznaczone na zapłatę rachunków za energię elektryczną i za konserwację oświetlenia ulicznego.
Na oświetlenie dróg wydatkowano 137.869 zł, na konserwację lamp 109.784 zł. W ramach tej kwoty wymieniono 53 sztuki starych opraw na oprawy energooszczędne: w Osielsku 4 przy ul. Świerkowej, w Jarużynie 1 przy drodze powiatowej, w Niemczu przy ul. Bydgoskiej od Jeździeckiej – 9 sztuk i w Żołędowie ul. Jastrzębia od Szosy Gdańskiej 39 sztuk.
W ramach wydatków inwestycyjnych zmodernizowane zostało oświetlenie uliczne przy drogach za kwotę 73.824 zł.
Rozdział 90017 – zakłady gospodarki komunalnej
Planowane wydatki 480.000 zł. Wykonanie 480.000 zł - 100 % planu.
Dotacja na budowę warsztatu dla zakładu budżetowego w Żołędowie.
Rozdział 90020 - wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych
Planowane wydatki 5.300 zł. Wykonanie - 5.300 zł
Zakupione zostały pojemniki do selektywnej zbiórki odpadów szkła białego i kolorowego, plastiku, makulatury, puszek i metalu.
Rozdział 90095 - pozostała działalność
Planowane wydatki 84.442 zł. Wykonanie 72.562 zł – 85,9 %.
W tym środki do dyspozycji samorządów mieszkańców wsi w kwocie 3.860 zł, z tego: sołectwo Bożenkowo – 1.760 zł i sołectwo Niwy – Wilcze – 2.100 zł.
Zatrudniani są bezrobotni z terenu gminy w ramach robót interwencyjnych. Dopłata do wynagrodzeń i pochodnych oraz inne wydatki związane z ich zatrudnieniem stanowi kwotę 4.423 zł.
W tym rozdziale zaplanowano i wydatkowane są środki miedzy innymi na wykonanie tablic ogłoszeniowych, tablic z nazwami ulic, utrzymanie porządku w gminie. Na osiedlu handlowym w Osielsku wykonano i zamontowano tablicę ogłoszeniową, ustawiono ławki, nawieziono ziemię i posiano trawę. Zakupiono materiał na ogrodzenie działki w Niemczu przy kościele. Opłacono rachunki za zamontowanie przez GZK tablic z nazwami ulic oraz za wykonanie i montaż tablic informacyjnych. Wykonano pomiar instalacji elektrycznej w budynkach gminnych. W budynku gminnym przy ul. Centralnej 6 w Osielsku wykonano drobne prace w kotłowni.
Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
Plan 563.612 zł,
Wykonanie 563.612 zł. Wydatki zostały wykonane w 100 % planu. Stanowiły 3,4 % wydatków budżetu ogółem.
Wydatki w tym dziale to dotacje podmiotowe dla instytucji kultury na prowadzenie działalności w zakresie upowszechniania kultury.
Dotacja dla Gminnego Ośrodka Kultury przeznaczona jest między innymi na organizację imprez gminnych, pokrywa koszty bezpłatnie wydawanej gazetki "Panorama Osielska", obejmuje środki budżetowe do dyspozycji Kół Gospodyń Wiejskich i Klubów Seniora.
Dotacje przekazane:
- dla Gminnego Ośrodka Kultury w Osielsku – 480.770 zł,
- dla Gminnej Biblioteki Publicznej w Osielsku – 82.842 zł.
W ogólnej kwocie dotacji - kwota 10.770 zł to środki do dyspozycji samorządów mieszkańców wsi: Jarużyn – 1.500 zł, Maksymilianowo – 2.355 zł, Niemcz – 3.355 zł, Osielsko – 1.500 z i , Żołędowo – 2.060 zł.
Instytucje kultury przedstawiły rozliczenie dotacji. Przedstawiono je na stronie 39-40.
Dział 926 Kultura fizyczna i sport
Plan 136.100 zł,
Wykonanie 136.097zł. Wydatki były wykonane w 100 % planu. Wydatki na kulturę fizyczną i sport stanowiły 0,8 % wydatków budżetu ogółem.
Rozdział 92601 – obiekty sportowe
Planowane wydatki 13.000 zł. Wykonanie - 12.997 zł
W tym środki do dyspozycji samorządów mieszkańców wsi Osielsko – 3.000 zł, na modernizację boiska bassebolowego.
W ramach wydatków inwestycyjnych kontynuowane były prace związane z modernizacją płyty boiska bassebollowego w Osielsku.
Rozdział 92604 – instytucje kultury fizycznej
Planowane wydatki 106.000 zł. Wykonanie - 106.000 zł - 100 % planu.
Przekazane dotacje celowe na realizację zadań gminy z zakresu kultury fizycznej przez kluby sportowe wynosiły 106.000 zł. Przyznane dotacje dla klubów sportowych zostały przekazane w 100 % wielkości planowanych.
Rozdział 92695 – pozostała działalność
Planowane wydatki 17.100 zł. Wykonanie - 17.100 zł - 100 % planu.
Wypłacono nagrody sportowcom zrzeszonym w klubach sportowych na terenie gminy, zgodnie z uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr VI/65/2003 z dnia 23 października 2003 r.
Informacja z wykonania zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami
Według uchwały budżetowej na rok 2004 dotacje planowane na realizację zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie wynoszą 1.112.340 zł. Dysponenci środków przekazali gminie 1.110.204 zł, co stanowi 99,8 % planu. Wydatkowano w roku ubiegłym 1.073.521 zł co stanowi 96,5 % planu i 96,7 % środków otrzymanych.
W roku 2004 dotacje z budżetu państwa przeznaczone były na:
1. Bieżące zadania z zakresu administracji rządowej realizowane przez gminę. Ogółem dotacja 60.100 zł. Łącznie dotacja pokrywa koszty utrzymania 3 etatów kalkulacyjnych z tego - USC, ewidencja ludności i dowody osobiste – 2 etaty, ochrona gruntów rolnych i leśnych oraz ochrona środowiska - 0,2 etatu, zadania wynikające z kodeksu rodzinnego i opiekuńczego oraz kodeksu postępowania cywilnego - 0,2 etatu, zadania z ustawy o powszechnym obowiązku obrony – 0,6 etatu. Przekazano gminie 60.100 zł. Wydatkowano 60.100 zł. Przeciętne wynagrodzenie miesięczne na 1 etat wynosiło w 2004 roku 1.222 zł.
2. Na uaktualnianie stałego rejestru wyborców planowana dotacja z Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy wynosi 1.650 zł. Przekazano gminie 1.650 zł. Wydatkowano 1.650 zł.
3. Na dzień 13 czerwca 2004 r. zarządzone zostały Wybory do Parlamentu Europejskiego. Planowana i otrzymana dotacja na przeprowadzenie wyborów wynosiła 14.484 zł. Została wydatkowana w kwocie 14.484 zł – co stanowi 100 %. Z tego diety dla członków komisji wyborczych wynosiły 9.100 zł, pozostałe wydatki takie jak: sporządzenie spisów wyborców, utrzymanie i uzupełnienie wyposażenia lokali wyborczych, wydatki kancelaryjne, obsługa lokali wyborczych - 5.384 zł.
4. Na zadania z zakresu pomocy społecznej realizowane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej planowana dotacja wynosi 999.423 zł. Dochód wyniósł 997.287 zł – 99,8 % planu. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej wydatkował 997.287 zł; z tego:
- na świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego dotacja wyniosła 819.368 zł, wydatkowano 819.368 zł – 100 % otrzymanych środków;
- na składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające świadczenia z pomocy społecznej dotacja wyniosła 6.232 zł, wydatkowano 6.232 zł – 100 % dotacji otrzymanej;
- na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne dotacja wyniosła 132.282 zł, wydatkowano 132.282 zł – 100 % dotacji przekazanej,
- na zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze płatne przed dniem wejścia w życie ustawy z dnia 23 listopada 2003 r. o świadczeniach rodzinnych dotacja planowana, przekazana i wydatkowana wynosiła 2.288 zł;.
- na funkcjonowanie ośrodka pomocy społecznej dotacja wyniosła 28.533 i wydatkowano 28.533 zł. – 100 % planu;
- na usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze planowana dotacja wyniesie 6.100 zł, dochód wyniósł 6.100 zł, wydatkowano 6.100 zł – 100 % dotacji otrzymanej;
- na usuwanie skutków suszy planowana i otrzymana dotacja wynosiła 2.484 zł, wypłacono zasiłki rolnikom w kwocie 2.484 zł.
5. Wojewoda zrefundował poniesione przez gminę w roku 2003 wydatki na oświetlenie dróg, dla których gmina nie jest zarządcą w kwocie 36.683 zł.
Informacja z wykonania zadań publicznych realizowanych na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego
1. Gmina otrzymała dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie 427.500 zł.
- Na mocy porozumienia z dnia 1 kwietnia 1999 r. ze Starostwem Powiatowym w Bydgoszczy realizowane są zadania związane z bieżącym utrzymaniem dróg powiatowych: Bydgoszcz – Trzebień, Jarużyn – Bydgoszcz i nr
- Gmina Osielsko i Gmina Dobrcz na podstawie uchwał Rad Gmin - Osielsko V/52/2003 z dnia 6 sierpnia 2003 r. i Dobrcz - nr VI/73/2003 z dnia 30 czerwca 2003 r. zawarły w dniu 1 września 2003 r. porozumienie w sprawie wspólnej realizacji inwestycji w zakresie budowy kanalizacji sanitarnej zlokalizowanej na terenie Gminy Osielsko i Dobrcz. W 2004 roku gmina Dobrcz przekazała gminie Osielsko dotację na ten cel w kwocie 295.000 zł.
2. Rada Gminy Osielsko ustaliła wydatki na dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego na zadania realizowane na podstawie porozumień w łącznej kwocie 105.514 zł, z tego:
Porozumienia ze Starostwem Powiatowym w Bydgoszczy:
Planowane dotacje wynoszą 65.514 zł, z tego:
- Dotacja na prowadzenie w Osielsku Filii Wydziału Komunikacji Starostwa Powiatowego w Bydgoszczy - 35.114 zł,
- Dotacja w kwocie 400 zł na organizację II Festynu sportowo – kulturalnego z okazji Dnia Pracownika Samorządowego Powiatu Bydgoskiego organizowanego w dniu 5 czerwca 2004 r. w Solcu Kujawskim.
- W dniu 8 marca 2004 r. zawarta została umowa o przystąpieniu do realizacji inwestycji: „Budowa ścieżki pieszorowerowej w Niemczu”. Zadanie było przez Starostwo Powiatowe przewidziane do realizacji w ramach ZPORR. Dotację w kwocie 30.000 zł przekazano na rachunek wydatków niewygasających.
Porozumienia z Miastem Bydgoszcz
Planowane dotacje wynoszą 40.000 zł, z tego:
- W dniu 29 kwietnia 2004 r. zawarte zostało porozumienie pomiędzy Gminą Osielsko a Miastem Bydgoszcz, którego przedmiotem jest współdziałanie Gminy z Miastem w zakresie realizacji zadania własnego gminy w zakresie ochrony przeciwpożarowej. Gmina przekazała miastu dotację w kwocie 3.000 zł na zakup sprzętu komputerowego dla Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej w Bydgoszczy.
- Rada Gminy Osielsko przeznaczyła w uchwale budżetowej na rok 2004 kwotę 37.000 zł na dotację dla Miasta Bydgoszcz na wykonywanie zadań w zakresie wychowania przedszkolnego. Przekazano na podstawie porozumień ( porozumienia wymienione są na stronie 14 sprawozdania ) kwotę 36.790 zł.
Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
Plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na rok 2004 stanowił załącznik nr 8 do uchwały budżetowej.
Stan środków obrotowych na 1 stycznia 2004 r. wynosi 17.729 zł. Planowane przychody - 26.000 zł. Przychody wykonane zostały w kwocie 32.482 zł co stanowi 124,9 % planu. Przychody stanowią przekazane przez województwo kujawsko – pomorskie wpływy za korzystanie ze środowiska.
Wydatki Funduszu zaplanowane zostały w kwocie 42.000 zł. Wykonane zostały w wysokości 31.101 zł co stanowi 74,1 % planu.
Planowany stan środków na 31 grudnia 2004 r. – 1.737 zł. Faktyczny stan środków obrotowych na koniec roku wyniósł 19.110 zł – zgodnie z rocznym sprawozdaniem z wykonania planów finansowych funduszy celowych nie posiadających osobowości prawnej RB-33.
W dniu 1 kwietnia 2004 r. zlecono opracowanie ze środków funduszu „Gminnego Programu Ochrony Środowiska” i „ Gminnego Planu Gospodarki Odpadami” na lata 2008 –2011. Koszt opracowania wyniósł 23.000 zł. Ponadto w roku 2004 ze środków Funduszu opłacono:
1. dostawę pojemników do selektywnej zbiórki odpadów i worków na odpady – 3.303 zł,
2. transport gimnazjalistów do użytku ekologicznego „Uroczysko Prodnia” w Jarużynie i do Świecia na III etap III edycji Konkursu „Poznajemy parki Krajobrazowe Polski” – 173 zł;
3. dokumentację przyrodniczo-projektową użytku ekologicznego „Uroczysko Prodnia” w Jarużynie – 4.400 zł;
4. nagrody książkowe dla gimnazjalistów – laureatów II etapu (gminnego) IV edycji Ogólnopolskiego Konkursu „Poznajemy Parki Krajobrazowe Polski” – 225 zł.
Pozostałe na koniec roku środki zostaną wykorzystane w roku 2005, zgodnie z planem przychodów i wydatków GFOŚIGW stanowiącym załącznik nr 8 – po zmianach do uchwały budżetowej na rok 2005.
Środki specjalne
Stan środków obrotowych na 1 stycznia 2004 r. wynosił 4.424 zł. Planowane przychody środków specjalnych wynoszą 241.345 zł. Planowane wydatki – 243.345 zł. Planowany stan środków obrotowych na 31 grudnia 2004 – 2.424 zł.
Stan środków na 1 stycznia 2004 r. wynosił 4.424 zł. Przychody zostały wykonane w kwocie 427.165 zł. Wydatki zostały wykonane w kwocie – 273.638 zł. stan środków na 31 grudnia 2004 r. – 157.951 zł.
W dniu 15 grudnia 2001 roku Rada Gminy Osielsko podjęła uchwały nr VI/78/2000, VI/79/2000, VI/80/2000 i VI/81/2000 w sprawie utworzenia środków specjalnych w placówkach oświatowych na terenie gminy. Zarząd Gminy w dniu 13 listopada 2001 r. podjął uchwałę nr 22/2001 w sprawie utworzenia środka specjalnego przy zarządzie dróg gminnych.
Plan przychodów i wydatków środków specjalnych stanowił załącznik nr 7 do uchwały budżetowej na rok 2004.
Dział 600 rozdział 60016
Planowane przychody środka specjalnego w kwocie 172.000 zł zostały wykonane w kwocie 269.896 zł, co stanowi 156,9 % planu. Planowany stan środków pieniężnych na koniec roku wynosił 30.500 zł. Faktyczny stan wynosił 148.569 zł.
Planowane wydatki w skali roku wynoszą – 144.013 zł. Łącznie w 2004 r. wydatkowano kwotę 123.840 zł, co stanowi 86 % planu. Środki te zostały przeznaczone na:
- zakup kamienia twardego na drogi gminne – 58.337 zł;
- zakup żużla na drogi gminne – 12.755 zł;
- utwardzenie kamieniem ul. Jarzębinowej w Osielsku – 24.916 zł;
- odwodnienie terenu w pasie drogowym przy Szkole Podstawowej w Niemczu – 12.044 zł;
- wykonanie ogrodzenia i cieku odwadniającego ul. Ogrodową w Maksymilianowie – 15.788 zł.
Pozostałe na rachunku bankowym środki pieniężne zostały przekazane w 2005 roku do budżetu gminy.
Dział 801 rozdział 80101
Stan środków na 1 stycznia 2004 r. wynosił – 737 zł. Planowane przychody środków specjalnych w szkołach podstawowych w Maksymilianowie, Niemczu i Osielsku stanowiły kwotę 13.750 zł. Przychody zostały wykonane w kwocie 10.149 zł co stanowi 73,8 % planu.
Przychody stanowią: wpływy z wynajmu pomieszczeń, darowizny. Na powyższe przychody składają się przychody – szkoła podstawowa w Maksymilianowie 2.729 zł - za wynajem sal i powierzchni pod automaty z napojami. Szkoła podstawowa w Niemczu 5.420 zł – wynajem hali sportowej. Szkoła podstawowa w Osielsku 2.000 zł – darowizna.
Planowane wydatki w kwocie 13.750 zł, wykonane zostały w wysokości 5.848 zł co stanowi 42,5 % planu. Z tego: Szkoła Podstawowa w Niemczu wydatkowała 3.848 zł na zakup mebli do sal szkolnych. Szkoła Podstawowa w Osielsku 2.000 zł na zakup okien.
Stan środków na dzień 31 grudnia 2004 r. wynosił 5.038 zł. Nie wydatkowane kwoty będące na rachunkach bankowych środków specjalnych poszczególnych szkół zostały przekazane w roku 2005 do budżetu gminy.
Dział 801 rozdział 80110
W Gimnazjum nr 1 w Żołędowie planowane przychody z wynajmu pomieszczeń i wpływy z usług kserograficznych wynoszą 600 zł. Wykonanie – 0. Planowane wydatki wynoszą 600 zł, wykonanie 0.
Dział 854 rozdział 85401
Stan środków na 1 stycznia 2004 r. – 333 zł. Planowane przychody z tytułu odpłatności za posiłki spożywane w stołówkach szkolnych w kwocie 130.600 zł zostały wykonane w wysokości 103.871 zł – 79,5 % planu. Stan środków pieniężnych na 31 grudnia 2004 r. wyniósł 1.117 zł.
Planowane wydatki na zakup artykułów żywnościowych wynoszą – 130.600 zł, wydatki poniesione 103.087 zł – 78,9 % planu.
Dział 854 rozdział 85412
Stan środków na 1 stycznia 2004 r. – 841 zł. Planowane przychody środka specjalnego z tytułu odpłatności za udział w różnych formach wypoczynku w kwocie 46.395 zł zostały wykonane w kwocie 43.249 zł, - 93,2 % planu. Stan środków pieniężnych na 31 grudnia 2004 roku wyniósł 3.227 zł.
Planowane wydatki wynoszą – 46.395 zł. Środki zostały wydatkowane w kwocie 40.863 zł co stanowi 88,1 % planu. Wydatki związane z organizacją wypoczynku letniego dla dzieci z terenu gminy. Na przełomie maja i czerwca ub. roku w gminnej bazie wypoczynkowej w Bożenkowie odbywały się zajęcia w ramach „zielonych szkół”, w których udział brały dzieci ze wszystkich szkół. Gimnazjum Nr I w Żołędowie w ramach tych zajęć zorganizowało warsztaty plastyczne z udziałem dzieci z Wilhelmshaven z Niemiec. W okresie ferii letnich zorganizowano trzy turnusy po 10 dni każdy, w których uczestniczyło 110 dzieci.
Pozostałe na koniec roku środki na kontach bankowych zostały przekazane w roku 2005 do budżetu gminy.
Wykonanie planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie
Planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie stanowił załącznik nr 9 do uchwały budżetowej gminy.
Planowane dochody za wydawane przez Urząd Stanu Cywilnego dowody osobiste oraz opłaty za udostępnianie danych ze zbiorów meldunkowych, zbioru PESEL, ewidencji wydanych i utraconych dowodów osobistych wynoszą 32.000 zł. Dochody wykonane wynoszą 35.715 zł co stanowi 111,6 % planu. Dochody przekazane wynoszą 33.473 zł. Należne gminie dochody wynoszą 1.786 zł. Do przekazania w roku 2005 pozostaje kwota 456 zł.
Przychody i wydatki zakładu budżetowego
Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie pokrywa koszty swojej działalności przychodami z działalności gospodarczej i dotacjami przedmiotowymi z budżetu gminy. Zakres działalności zakładu określiła Rada Gminy Osielsko w Statucie GZK w Żołędowie – uchwała Nr IV/33/2004 z dnia 17 czerwca 2004 r.
Według uchwały budżetowej planowane przychody GZK w roku 2004 wynoszą 2.301.883 zł a wykonane są w kwocie 2.250.384 zł ( zgodnie ze sprawozdaniem Rb-30 za 2004 r. pozycje G) co stanowi 97,8 % planu.
Dla porównania w roku 2003 wykonanie przychodów wynosiło 2.209.081 zł. Nastąpił w 2004 roku wzrost przychodów zakładu o 1,9 %.
W ogólnej kwocie przychodów mieszczą się:
- dotacje przedmiotowe z budżetu gminy – 410.874 zł,
- dopłata z Urzędu Marszałkowskiego w Toruniu do biletów ulgowych komunikacji gminnej za rok 2003. – 1.833 zł,
- przychody ze sprzedaży usług – 1.831.674 zł,
- odsetki za zwłokę – 5.817 zł
- pozostałe – 186 zł.
Osiągnięte przychody na poszczególnych rodzajach działalności – wpływy z usług, odsetki i dotacje stanowią 2.250.384 zł, z tego:
1. budowa przyłączy i sieci wodnokanalizacyjnych – 263.182,
2. dostarczanie wody – 529.751 zł ,
3. transport lokalny zbiorowy – 225.344 zł,
4. drogi publiczne – 206.398 zł,
5. dowożenie uczniów do szkół –214.225 zł,
6. gospodarka ściekowa – 479.834 zł,
7. gospodarka odpadami – 331.650 zł.
Planowane wydatki wynoszą 2.301.883 zł, z tego:
- działalność bieżąca - 2.205.883 zł,
- wydatki na inwestycje ze środków własnych – 96.000 zł,
Planowane wydatki bieżące były wykonane w kwocie 2.202.569 zł co stanowi – 99,8 % planu. Wydatki inwestycyjne wynosiły 58.656 zł co stanowi 61,1 % planu.
Wydatki i koszty w poszczególnych rodzajach działalności stanowią 2.261.225 zł ( suma pozycji M i P – podatek dochodowy 6.254 zł + P100 - 1.448 zł, sprawozdania rocznego Rb-30) :
1. budowa przyłączy i sieci wodnokanalizacyjnych - 276.746 zł,
2. dostarczanie wody – 478.997 zł,
3. transport lokalny zbiorowy – 265.545 zł,
4. drogi publiczne – 196.789 zł,
5. dowożenie uczniów do szkół – 217.789 zł,
6. gospodarka ściekowa – 517.937 zł,
7. gospodarka odpadami - 307.422 zł,
Rok 2004 dla zakładu, po odliczeniu wydatków na inwestycje zamknął się stratą w wysokości 10.841 zł. Wyniki na poszczególnych rodzajach działalności:
1. budowa przyłączy i sieci wodnokanalizacyjnych - strata 13.564 zł,
2. dostarczanie wody – dochód 50.754 zł,
3. transport lokalny zbiorowy – strata 40.201 zł,
4. drogi publiczne – dochód 9.609 zł,
5. dowożenie uczniów do szkół – strata 3.564 zł,
6. gospodarka ściekowa – strata 38.103 zł,
7. gospodarka odpadami - dochód 24.228 zł.
Powiązania z budżetem gminy
1. Zakład otrzymał dotacje przedmiotowe z budżetu gminy w kwocie 417.900 zł. Dotacje były przeznaczone na dopłatę do przejazdów komunikacją autobusową – 42.500 zł, na bieżące utrzymanie dróg gminnych - 48.000 zł, na pokrycie kosztów dowożenia dzieci do szkół – 197.600 zł i na dopłatę do eksploatacji kanalizacji – 129.800 zł. Dotacje skalkulowane według stawek jednostkowych zostały przekazane z budżetu gminy w wielkościach planowanych. W sprawozdaniu RB 30 zakład wykazał kwotę przychodu z tytułu dotacji w wysokości 410.874 zł. Różnica pomiędzy dotacjami przekazanymi z budżetu gminy a przychodami zakładu w kwocie 7.026 zł wynika z opodatkowania podatkiem VAT dotacji związanej ze świadczeniem usług w zakresie gospodarki ściekowej i prowadzenia transportu lokalnego.
Zgodnie z art. 29 ust. 1 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług podstawą opodatkowania jest obrót. Obrotem jest kwota należna z tytułu sprzedaży, pomniejszona o kwotę należnego podatku. Kwota należna obejmuje całość świadczenia należnego od nabywcy. Obrotem jest także otrzymana dotacja. Zgodnie z art. 19 ust. 21 wymienionej wyżej ustawy obowiązek podatkowy powstaje z chwilą uznania rachunku bankowego podatnika. Z chwilą uznania rachunku bankowego z tytułu wpływu dotacji zakład wystawia fakturę wewnętrzną, w której dokonuje podziału kwoty dotacji na kwotę netto i VAT.
2. W dniu 3 marca 2004 r. Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie wpłacił nadwyżkę środków obrotowych za rok 2003 w kwocie 912 zł.
3. Na koniec roku 2004 planowany stan środków obrotowych wynosił 92.000 zł, osiągnięty 81.159 zł. Nie wystąpiła nadwyżka środków obrotowych.
Stan środków obrotowych
Planowany stan środków obrotowych na 31 grudnia 2003 r. wynosił 92.000 zł. Faktyczny – 81.159 zł.
Na środki obrotowe składają się:
- Należności w kwocie 122.293 zł, w tym należności wymagalne 70.002 zł. Należności wymagalne z tytułu sprzedaży wody wynosiły 59.036 zł, z tytułu sprzedaży innych usług wynosiły 10.966 zł,
- Zobowiązania 131.256zł. Zobowiązania nie były zobowiązaniami wymagalnymi.
- Materiały i rozliczenia międzyokresowe – 25.877 zł,
- Środki pieniężne – 64.245 zł.
Wydatki inwestycyjne zakładu
Planowane wydatki inwestycyjne ze środków własnych wynoszą 96.000 zł, wykonanie – 58.656 zł. Wydatki na zakupy inwestycyjne omówione są na stronie 6 informacji sporządzonej przez GZK, która stanowi załącznik nr 6 do sprawozdania.
Zakład w latach 2004 – 2005 realizuje inwestycję polegającą na budowie warsztatu. Wartość planowana inwestycji wynosi 750.000 zł. W miesiącu lipcu ub. roku podpisana została umowa z Wykonawcą. Termin zakończenia 30 czerwca 2005 r. Zakład otrzymał na dofinansowanie inwestycji dotację celową z budżetu gminy w kwocie 480.000 zł.
Instytucje kultury
Gmina Osielsko jest organizatorem dwóch instytucji kultury - Gminnego Ośrodka Kultury w Osielsku i Gminnej Biblioteki Publicznej w Osielsku.
Rada Gminy w uchwale budżetowej na rok 2004 ustaliła dotacje podmiotowe dla instytucji kultury w kwocie 563.612 zł. Z tego dla:
- Gminnej Biblioteki Publicznej 82.842 zł
- Gminnego Ośrodka Kultury 480.770 zł.
Dotacje przekazane zostały w 100%.
Gminny Ośrodek Kultury w Osielsku
W ramach Gminnego Ośrodka Kultury w Osielsku funkcjonuje Ośrodek Kultury w Osielsku ul. Szosa Gdańska, świetlica w Niemczu, świetlica w Żołędowie i świetlica w Jarużynie. Zgodnie z uchwałą Rady Gminy Osielsko z 2001 roku nr VII/87/2001 do zadań GOK –u należy również realizacja zadań z zakresu kultury fizycznej.
Przychody GOK – u w roku 2004 wynosiły 511.639 zł. Dotacja z budżetu stanowiła 480.770 zł co stanowi 94 % przychodów ogółem. Pozostałe przychody w kwocie 30.869 zł stanowiły 6 % przychodów GOK-u, w tym: wpływy z tytułu wynajmu pomieszczeń - 19.355 zł, z tego hali sportowej w Osielsku – 12.660 zł, świetlic w Osielsku, Niemczu, Jarużynie i Żołędowie – 6.695 zł, darowizny – 2.926 zł, dotacja z Polsko Niemieckiej Fundacji Wymiany Młodzieży na dofinansowanie obozu dla młodzieży – 5.550 zł, świetlice środowiskowe – 1.116 zł, reklamy – 1.400 zł, usługi ksero – 70 zł, odsetki od środków rachunku bankowym – 52 zł, obsługa rozgrywek sportowych – 400 zł.
Wydatki Gminnego Ośrodka Kultury w roku 2004 r. wynosiły 512.958 zł.
Zakupiono meble do biura w Osielsku, 2 komputery z oprogramowaniem. Wykonany został pomiar instalacji elektrycznych w budynkach, ogrodzenie świetlicy w Żołędowie, w Niemczu i częściowo świetlicy w Jarużynie.
Na organizację imprez masowych: Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy, Festyn „Witaj Europo”, festyn charytatywny w Żołędowie, dożynki, wystawa „Życiodajny las”, gminne dyktando, II przegląd Festiwal Piosenki Turystycznej, „Podaj Dłoń” - wydatkowano 16.101 zł. W okresie letnim zorganizowano w Rożenkowie obóz sportowo – rekreacyjny dla młodzieży z terenu gminy i z Niemiec.
W świetlicach działają Kluby Seniora i Koła Gospodyń Wiejskich. Ich działalność jest wspierana z dotacji budżetowej. GOK wydał w ubiegłym roku 5 numerów gazety „Panorama Osielska”.
W zakresie działalności sportowej ponoszone były wydatki na utrzymanie boisk sportowych, zakupiono olej do ogrzewania hali w Osielsku, kosiarkę. Przy udziale dotacji z budżetu gminy hala sportowa została wyposażona w atlas z osprzętem. GOK pokrywał koszty transportu młodzieży szkolnej na zawody. W miesiącu czerwcu odbyła się olimpiada sportowców wiejskich „ATENY 2004”w Więcborku. Wydatki z tym związane: zakup dresów dla reprezentacji gminy, uczestnictwo, transport uczestników – 13.225 zł.
Gminna Biblioteka Publiczna w Osielsku
W ramach GBP funkcjonuje biblioteka w Osielsku z filią w Żołędowie i punkt biblioteczny w Niemczu.
W marcu br. Biblioteka otrzymała nieodpłatnie z Ministerstwa Nauki i Informatyzacji 3 nowe zestawy komputerowe w ramach ogólnopolskiego programu „Ikonka”. Czytelnicy mają możliwość korzystania z bezpłatnego dostępu do internetu.
W 2004 roku zakończono pierwszy etap komputeryzacji Biblioteki. Utworzono komputerową bazę danych księgozbiorów. Zakupiono i zainstalowano program do ewidencji wypożyczanych książek.
Na koniec ubiegłego roku na stanie było 20.625 woluminów, z tego 12.837 w Osielsku i 7.788 woluminów w Żołędowie.
Biblioteka otrzymała dotację z budżetu gminy w kwocie 82.842 zł. Inne dochody wynosiły 119 zł. Razem przychody stanowiły kwotę 82.961 zł. Wydatki wynosiły 82.942 zł. Wydatki na wynagrodzenia, pochodne, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 54.236 zł. Uzupełniono księgozbiór za kwotę 9.054 zł.