Zarządzenie nr 71/2026

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2026 r. poz. 662 z późn. zm.) oraz art. 257 pkt 1 i 3, art. 258 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2025 r. poz. 1483 z późn. zm.), zarządza się, co następuje:

§1.

W uchwale nr XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. w sprawie uchwały budżetowej Gminy Osielsko na rok 2026 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/2/2026 z dnia 27 stycznia 2026 r., Nr II/6/2026 z dnia 24 lutego 2026 r., Nr III/13/2026 z dnia 24 marca 2026 r, Nr IV/25/2026 z dnia 28 kwietnia 2026 r., Nr V/48/2026 z dnia 16 czerwca 2026 r., Nr VII/64/2026 z dnia 4 sierpnia 2026 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 1/2026 z dnia 5 stycznia 2026 r., Nr 5/2026 z dnia 15 stycznia 2026 r, Nr 12/2026 z dnia 2 lutego 2026 r., Nr 14/2026 z dnia 12 lutego 2026, Nr 19/2026 z dnia 2 marca 2026 r., Nr 32/2026 z dnia 7 kwietnia 2026 r., Nr 41/2026 z dnia 8 maja 2026 r., Nr 43/2026 z dnia 18 maja 2026 r., Nr 47/2026 z dnia 26 maja 2026 r., Nr 57/2026 z dnia 26 czerwca 2026 r., Nr 60/2026z dnia 13 lipca 2026 r., Nr 63/2026 z dnia 27 lipca 2026 r., Nr 69/2026 z dnia 10 sierpnia 2026 r. wprowadza się następujące zmiany:

w § 1 dochody zwiększa się o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 196 213 240,92 zł, w tym:
- dochody bieżące zwiększa się o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 179 301 852,26 zł;

w § 2 wydatki zwiększa się o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 252 661 947,19 zł, w tym:
- wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 147 504 029,46 zł;

§ 2. Załącznik nr 1 Plan dochodów do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§ 3. Załącznik nr 2 Plan wydatków do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszego zarządzenia.

§ 4. Załączniki nr 3 i 3a Plan wydatków majątkowych do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 3 i nr 3a do niniejszego zarządzenia.

§ 5. Załącznik nr 11 Plan dochodów i wydatków Gminy Osielsko związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszego zarządzenia.

§ 6. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.

§ 7. Rezerwy budżetu ulegają zmianie i wynoszą 2 054 081,92 zł, z tego:

rezerwa ogólna – 306 881,77 zł
rezerwa celowa -1 747 200,15 zł, w tym:

a) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 390 000,00 zł,

b) na inwestycje i zakupy inwestycyjne -736 400,15 zł,

c) na inwestycje prowadzone w ramach inicjatywy lokalnej - 620 800,00 zł.

§ 8.

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


Wójt Gminy Osielsko

Uzasadnienie

Dochody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 196 213 240,92 zł, w tym:

dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 179 301 852,26 zł,
dochody majątkowe nie uległy zmianie.

Dokonuje się następujących zmian po stronie dochodów bieżących:

w dziale 855 „Rodzina” w rozdziale 85502 „Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 863 220,00 zł do kwoty 6 635 821,63 zł; zwiększenia dokonuje się na podstawie decyzji Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 11 sierpnia 2026 r. znak WFB.I.3120.3.47.2026

Wydatki budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 252 661 947,19 zł, w tym:
wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 863 220,00 zł do kwoty 147 504 029,46 zł,
wydatki majątkowe nie uległy zmianie.

Dokonuje się następujących zmian po stronie wydatków bieżących:
w dziale 801 „Oświata i wychowanie” na wniosek dyrektora Szkoły Podstawowej w Osielsku :
- przesuwa się środki pomiędzy rozdziałem 80101 „Szkoły podstawowe” oraz 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych” o kwotę 9 000,00 zł; w ramach powstałych oszczędności zabezpiecza się kwotę 9 000,00 zł na „Zakup usług remontowych” z przeznaczeniem na wykonanie remontów sali lekcyjnych w celu dostosowania do potrzeb uczniów, po zmianie na remonty w rozdziale 80101 w planie finansowym SP Osielsko 69 000,00 zł,

- przesuwa się środki pomiędzy rozdziałem 80107 „Świetlice szkolne” oraz 80148 ” Stołówki szkolne” o kwotę 25 000,00 zł; w ramach powstałych oszczędności zabezpiecza się kwotę 25 000,00 zł na „Zakup usług remontowych” z przeznaczeniem na wykonanie remontów sali świetlicowej w celu dostosowania do potrzeb uczniów, po zmianie w planie finansowym SP Osielsko na remonty w rozdziale 80107 - 25 000,00 zł, w rozdziale 80148 pozostaje 0 zł. Remonty stołówek przeprowadzono siłami własnymi pracowników szkoły.

w dziale 855„Rodzina” w rozdziale 85502 „Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego” zwiększa się wydatki ogółem o 863 220,00 zł, w tym w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 837 323,00 zł, w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 20 097,00 zł oraz paragrafie „Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych” zwiększa się wydatki o 5 800,00 zł. Zwiększenia dokonuje się w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 11 sierpnia 2026 r. znak WFB.I.3120.3.47.2026 w sprawie zwiększenia planu dotacji celowych z przeznaczeniem na realizacje zadań z zakresu administracji rządowej, tj. na uzupełnienie środków na realizację świadczenia pielęgnacyjnego, w związku z realizacją rozwiązań wynikających z ustawy z dnia 7 lipca 2023 r. o świadczeniu wspierającym ( rez.cel.poz.61)
Dokonuje się następujących zmian po stronie wydatków majątkowych:
w dziale 752 „Obrona narodowa” w rozdziale 75281 „Zadania o charakterze obronnym wynikające z ustawy o ochronie ludności i obronie cywilnej” w ramach paragrafu „Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych” zwiększa się wydatki o 35 000,00 zł do kwoty ogółem 970 000,00 zł; z przeznaczeniem na zadanie ujęte w poz. Nr 13.3 pod nazwą „Wykonanie programu funkcjonalno- użytkowego magazynu OL i OC w miejscowości Osielsko” – po zmianie wartość zadania 85 000,00 zł , w tym środki własne – 35 000,00 zł, środki z dotacji celowej na zadania własne - 50 000,00 zł.
w dziale 758 „Różne rozliczenia” w rozdziale 75818 „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy na inwestycje i zakupy inwestycyjne” zmniejsza się wydatki o 35 000,00 zł do kwoty ogółem 1 357 200,15 zł; zmniejszenie rezerwy na inwestycje i zakupy inwestycyjne z przeznaczeniem na finansowanie zadania „Wykonanie programu funkcjonalno- użytkowego magazynu OL i OC w miejscowości Osielsko”.
Przychody i rozchody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 nie uległy zmianie.