Zarządzenie nr 63/2026

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2026 r. poz. 662) oraz art. 257 pkt 1 i 3, art. 258 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2025 r. poz. 1483 z późn. zm. ),  paragraf 19 punkt 4 uchwały Rady Gminy Osielsko nr XII/121/2025 z dnia 16 grudnia 2025 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2026 zarządza się, co następuje: 

§1. W uchwale nr XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r.  w sprawie uchwały budżetowej Gminy Osielsko na rok 2026 zmienionej uchwałą Rady Gminy  Osielsko Nr  I/2/2026 z dnia 27 stycznia 2026 r., Nr II/6/2026 z dnia  24 lutego 2026 r., Nr III/13/2026 z dnia 24 marca 2026 r, Nr IV/25/2026 z dnia 28 kwietnia 2026 r., Nr V/48/2026 z dnia 16 czerwca 2026 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 1/2026 z dnia 5 stycznia 2026 r., Nr 5/2026 z dnia 15 stycznia 2026 r, Nr 12/2026 z dnia 2 lutego 2026 r., Nr 14/2026 z dnia 12 lutego 2026, Nr 19/2026 z dnia 2 marca 2026 r., nr 32/2026 z dnia 7 kwietnia 2026 r., Nr 41/2026  z dnia 8 maja 2026 r., Nr 43/2026 z dnia 18 maja 2026 r., Nr 47/2026 z dnia 26 maja 2026 r., Nr 57/2026 z dnia 26 czerwca 2026 r., Nr 60/2026z dnia 13 lipca 2026 r.,  wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 1 dochody zwiększa się o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 194 798 495,69 zł, w tym: 
       -  dochody bieżące zwiększa się o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 177 891 207,03 zł;
2) w § 2 wydatki zwiększa się o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 251 247 201,96 zł, w tym;
-  wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 146 534 534,23 zł;
§ 2. Załącznik nr 1 Plan dochodów do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego zarządzenia.
§ 3. Załącznik nr 2 Plan wydatków do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszego zarządzenia.
§ 4. Załącznik nr  5  Plan wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszego zarządzenia.
§ 5. Załącznik nr 11 Plan dochodów i wydatków Gminy Osielsko związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszego zarządzenia.
§ 6. Załącznik nr 13. Plan dotacji celowych związanych z realizacją zadań własnych do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszego zarządzenia.
§ 7. Załącznik nr 17 Plan dochodów i wydatków Gminy Osielsko z funduszu pomocy dotyczących realizacji zadań związanych z pomocą obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 6 do niniejszego zarządzenia.
§ 8. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.
Wójt Gminy Osielsko 

Uzasadnienie
1. Dochody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 194 798 495,69 zł, w tym:
a) dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 177 891 207,03 zł,
b) dochody majątkowe nie uległy zmianie.
1.1. Dokonuje się następujących zmian po stronie dochodów bieżących:
1) w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85219 „Ośrodki pomocy społecznej” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin, związkom powiatowo-gminnym) ustawami” zwiększa się dochody o 505,00 zł do kwoty 3 553,00 zł; zwiększenia dokonuje się na podstawie  decyzji Wojewody Kujawsko-Pomorskiego  z dnia 16 lipca 2026 r. WFB.I.3120.3.42.2026,
2) w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85219 „Ośrodki pomocy społecznej” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin, związków powiatowo-gminnych)” zwiększa się dochody o 128 032,00 zł do kwoty 495 584,00 zł; zwiększenia dokonuje się na podstawie  decyzji Wojewody Kujawsko-Pomorskiego  z dnia 15 lipca     2026 r. WFB.I.3120.3.41.2026,
3) w dziale 750 „Administracja publiczna” w rozdziale 75011 „Urzędy wojewódzkie” w ramach paragrafu „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy” zmniejsza się dochody o 21,60 zł do kwoty 0,00 zł; powyższych zmian dokonuje się w celu wycofania się ze zmian wprowadzonych Zarządzeniem Nr 60/2026 Wójta Gminy Osielsko z dnia 13 lipca 2026 r., na mocy którego błędnie ujęto w budżecie środki z Funduszu Pomocy na podstawie informacji Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 29 czerwca 2026 r., znak WFB.I.3121.2.30.2026. W związku ze zmianą stanu prawnego i brakiem upoważnienia organu wykonawczego do wprowadzania tego typu środków do budżetu w drodze zarządzenia (art. 17 pkt 51 ustawy z dnia 23 stycznia 2026 r. o wygaszeniu rozwiązań wynikających z ustawy o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa oraz o zmianie niektórych innych ustaw  (Dz.U. 2026, poz. 203), z dniem 5 marca 2026 r. uchylono art. 111 ustawy o pomocy obywatelom Ukrainy), zachodzi konieczność wycofania się z wprowadzonej uprzedniej zmiany dochodów i wydatków.
2. Wydatki budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 251 247 201,96 zł, w tym:
a) wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 128 515,40 zł do kwoty 146 534 534,23 zł,
b) wydatki majątkowe nie uległy zmianie.
2.1. Dokonuje się następujących zmian po stronie wydatków bieżących:
1) w dziale 750 „Administracja publiczna” w rozdziale 75011 „Urzędy wojewódzkie” w ramach paragrafu „Zakup usług związanych z pomocą obywatelom Ukrainy” zmniejsza się wydatki o 21,60 zł do kwoty 0,00 zł; zmiany dokonuje się w celu wycofania ze zmiany wprowadzonej Zarządzeniem Nr 60/2026 Wójta Gminy Osielsko z dnia 13 lipca 2026 r., o którym mowa powyżej,
2) w dziale 750 „Administracja publiczna” w rozdziale 75085 „Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego” na wniosek kierownika ZDSO dokonuje się przesunięć pomiędzy paragrafami klasyfikacji budżetowej, w tym:
-  w ramach paragrafu „Zakup materiałów i wyposażenia” zwiększa się wydatki o 2 000,00 zł do kwoty 21 400,00 zł; 
- w ramach paragrafu „Wpłaty na PPK finansowane przez podmiot zatrudniający” zwiększa się wydatki o 6 000,00 zł do kwoty 15 178,41 zł
             -  w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe pracowników” zmniejsza się wydatki o 8 000,00 zł    
               do   kwoty 1 097 546,70 zł



3) w dziale 754 „Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa” dokonuje się przesunięć pomiędzy klasyfikacjami budżetowymi, w tym w rozdziale 75495 „Pozostała działalność”, w paragrafie „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 500,00 zł do kwoty 800,00 zł oraz w rozdziale 75412 „Ochotnicze straże pożarne”, w paragrafie „Zakup usług pozostałych” zmniejsza się wydatki o 500,00 zł do kwoty 21 200,00 zł;

4) w dziale 801 „Oświata i wychowanie” w rozdziale 80101„Szkoły podstawowe” przesuwa się środki w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenie społeczne”, paragrafu „Zakup środków dydaktycznych i książek”, paragrafu „Zakup usług pozostałych” oraz paragrafu „Wynagrodzenia osobowe nauczycieli”.  Zmiana podyktowana jest koniecznością dostosowania planu finansowego do rzeczywistego, docelowego źródła finansowania zadania realizowanego z udziałem środków z UE, w ramach projektu pn.” Projekty edukacyjne dla szkół podstawowych gminy Osielsko”.

5) w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85219 „Ośrodki pomocy społecznej” w ramach paragrafu „Świadczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 497,00 zł do kwoty 35 900,00 zł oraz w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” zwiększa się wydatki o 8,00 zł do kwoty 180 013,00 zł; zwiększeń tych dokonuję się w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 16 lipca 2026 r. WFB.I.3120.3.42.2026 o przyznaniu dotacji celowej z przeznaczeniem na wypłacenie wynagrodzenia za sprawowanie opieki oraz na obsługę tego zadania, zgodnie z art. 18 ust. 1 pkt 9 oraz ust. 2 i 3 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej,

6) w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85219 „Ośrodki pomocy społecznej” w ramach paragrafu „Wynagrodzenia osobowe pracowników” zwiększa się wydatki o 107 034,00 zł do kwoty 1 968 134,00 zł, w ramach paragrafu „Składki na ubezpieczenia społeczne” zwiększa się wydatki o 18 818,00 zł do kwoty 349 785,00 zł oraz  w ramach paragrafu „Składki na Fundusz Pracy oraz Fundusz Solidarnościowy” zwiększa się wydatki o 2 180,00 zł do kwoty 48 165,00 zł; zwiększeń tych dokonuję się w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 15 lipca 2026 r. WFB.I.3120.3.41.2026 o przeznaczeniem na realizację rządowego programu „Dofinansowanie wynagrodzeń pracowników jednostek organizacyjnych pomocy społecznej w postaci dodatku motywacyjnego na lata 2024-2027”, ustanowionego uchwałą nr 62 Rady Ministrów z dnia 19 czerwca 2024 r. (M.P. poz. 505).
3. Przychody i rozchody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 nie uległy zmianie