Zarządzenie nr 43/2026

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2025 r. poz. 1153 z późn. zm.) oraz art. 257 pkt 1 i 3, art. 258 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2025 r. poz. 1483 ze zm. ),  paragraf 19 punkt 4 i 6 uchwały Rady Gminy Osielsko nr XII/121/2025 z dnia 16 grudnia 2025 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2026 zarządza się, co następuje:

§1. W uchwale nr XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. z późn. zm. w sprawie uchwały budżetowej Gminy Osielsko na rok 2026 zmienionej uchwałą Rady Gminy  Osielsko Nr  I/2/2026 z dnia 27 stycznia 2026 r., Nr II/6/2026 z dnia  24 lutego 2026 r., Nr III/13/2026 z dnia 24 marca 2026 r, Nr IV/25/2026 z dnia 28 kwietnia 2026 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 1/2026 z dnia 5 stycznia 2026 r., Nr 5/2026 z dnia 15 stycznia 2026 r, Nr 12/2026 z dnia 2 lutego 2026 r., Nr 14/2026 z dnia 12 lutego 2026, Nr 19/2026 z dnia 2 marca 2026 r., nr 32/2026 z dnia 7 kwietnia 2026 r., Nr 41/2026  z dnia 8 maja 2026 r.,  wprowadza się następujące zmiany:

1)        w § 1 dochody zwiększa się o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 193 068 233,87 zł, w tym:

- dochody bieżące zwiększa się o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 176 436 945,21 zł;

2)        w § 2 wydatki zwiększa się o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 246 039 913,06 zł, w tym:

       -  wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 145 679 272,41 zł;

- wydatki majątkowe pozostają  bez zmian i wynoszą 100 360 640,65 zł

§ 2. Załącznik nr 1 Plan dochodów do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§ 3. Załącznik nr 2 Plan wydatków do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszego zarządzenia.

§ 4. Załącznik nr 3 i 3a Plan wydatków majątkowych do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 3 i 3a do niniejszego zarządzenia.

§ 5. Załącznik nr  5 Plan wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszego zarządzenia.

§ 6. Załącznik nr  13 Plan dotacji celowych związanych z realizacją zadań własnych do uchwały XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r. otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszego zarządzenia.

§ 7. Deficyt Gminy Osielsko pozostaje bez zmian i wynosi 52 971 679,19 zł.

§ 8. Rezerwy budżetu nie ulegają zmianie i  wynoszą 2 267 494,82 zł, z tego :

1)      rezerwa ogólna – 336 686,17 zł

2)      rezerwa celowa -1 930 808,65 zł, w tym :

 a) na realizację zadań własnych z zakresu zarzadzania kryzysowego 390 000,00 zł,

 b) na inwestycje i zakupy inwestycyjne 801 108,65 zł,

 c) na inwestycje prowadzone w ramach inicjatywy lokalnej -739 700,00 zł.  

§ 9. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.                                                                                         Wójt Gminy Osielsko

Uzasadnienie

1.       Dochody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 193 068 233,87 zł, w tym:

1)      dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 176 436 945,21 zł,

2)      dochody majątkowe nie uległy zmianie.

1.1 Dokonuje się następujących zwiększeń po stronie dochodów bieżących:

1)      w dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” w rozdziale 85415 „Pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym” w ramach paragrafu „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin, związków powiatowo-gminnych)” wprowadza się dochody w kwocie 7 143,00 zł; Wojewoda Kujawsko-Pomorski decyzją z dnia 12 maja 2026 r. WFB.I.3120.3.23.2026 zwiększył plan dotacji z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej  o charakterze socjalnym dla uczniów – zgodnie z art. 90 d i art. 90e ustawy o systemie oświaty – rez. cel.poz.26

2.       Wydatki budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zwiększone o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 246 039 913,06 zł, w tym:

1)        wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 7 143,00 zł do kwoty 145 679 272,41 zł,

2)        wydatki majątkowe nie uległy zmianie.

2.1. Dokonuje się następujących zmian po stronie wydatków bieżących:

1)      w dziale 700 „Gospodarka mieszkaniowa”  przesuwa się środki pomiędzy paragrafami w rozdziale 70005 „Gospodarka gruntami i nieruchomościami”, w tym; zwiększa się wydatki w ramach paragrafu „Opłaty na rzecz budżetu państwa”  o 1 000,00 zł do kwoty 3 600,00 zł, jednocześnie zmniejsza się wydatki o      1 000,00 zł  w ramach paragrafu „Różne opłaty i składki”  po zmianie - 2 000,00 zł;

2)      w dziale 750 „Administracja publiczna” przesuwa się środki pomiędzy rozdziałami, z tego: w rozdziale 75095  „Pozostała działalność” w ramach paragrafu „Zakup środków żywności” zwiększa się wydatki o 2 000,00 zł do kwoty 4 900,00 zł, jednocześnie w rozdziale 75023 „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)” w ramach paragrafu „Zakup środków żywności” zmniejsza się wydatki o 2 000,00 zł do kwoty 13 000,00 zł;

3)      w dziale 801 „Oświata i wychowanie”  przesuwa się środki pomiędzy rozdziałami i paragrafami tych rozdziałów, w tym  w rozdziale 80149 „Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego” zwiększa się wydatki o 6 200,00 zł, po zmianach w rozdziale 2 227 550,00 zł, jednocześnie zmniejsza się wydatki  w rozdziale 80150 „Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych”  o kwotę 6 200,00  zł, po zmianach w rozdziale  4 392 415,00 zł. Zmianę wprowadza się  na wniosek kierowników placówek oświatowych;

4)      w dziale 801 „Oświata i wychowanie” w rozdziale 80104 „Przedszkola” w ramach paragrafu „Zakup usług remontowych” zwiększa się wydatki o 8 000,00 zł do kwoty 25 900,00 zł; na wniosek Dyrektora Publicznego Przedszkola w związku z potrzebą wymiany wykładziny na zalecenie PPIS. Jednocześnie zmniejsza się wydatki w rozdziale w ramach paragrafów: „Zakup pomocy dydaktycznych” o kwotę 5 000,00 zł oraz  „ Zakup usług pozostałych”  o kwotę 3 000,00 zł.

5)      w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85228 „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze” przesuwa się środki pomiędzy paragrafami, na wniosek kierownika GOPS, w związku z planowanym obowiązkiem przeprowadzenia kursu udzielania pierwszej pomocy przez osoby wykonujące usługi opiekuńcze;

6)      w dziale 852 „Pomoc społeczna” w rozdziale 85295 „Pozostała działalność” przesuwa się środki pomiędzy paragrafami w związku z realizacją projektu dofinansowywanego z UE, pn. : „Kujawsko-Pomorska Teleopieka - etap I”; Przesunięcia dokonuje się w ramach środków  projektu celem urealnienia planu odpowiednio do założonych, do wykonania  okresowo zadań projektowych, tj. zakupu w m-cu czerwcu urządzeń do teleopieki;

7)       w dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” w rozdziale 85412 „Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży” przesuwa się środki pomiędzy  paragrafami, na wniosek dyrektorów szkół w Żołędowie i Osielsku w związku z organizacją  wyjazdowych obozów letnich dla uczniów w Poroninie;

8)      w dziale 854 „Edukacyjna opieka wychowawcza” w rozdziale 85415 „Pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym” w ramach paragrafu „Stypendia dla uczniów” zwiększa się wydatki o 7 143,00 zł do kwoty 12 043,00 zł, z przeznaczeniem na wypłaty świadczeń  w związku z decyzją Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 12 maja 2026 r., Nr WFB.I.3120.3.23.2026;  

9)      w dziale  855 „Rodzina” w rozdziale 85502 „Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego”  przesuwa się środki pomiędzy paragrafami na wniosek kierownika GOPS, w związku z urealnieniem planu wydatków w paragrafie 3020 i 4710;

10)  w dziale 855 „Rodzina” przesuwa się środki pomiędzy paragrafami w ramach środków w rozdziale  85516 „System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3”. Zmiany dokonuje się na wniosek dyrektora jednostki celem zabezpieczenia prawidłowej realizacji zadań wynikających z bieżącej działalności jednostki.

2.2   Dokonuje się następujących zmian po stronie wydatków majątkowych:

1)      w dziale 855 „Rodzina” w rozdziale 85516  „System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3” w ramach paragrafu „Zwroty niewykorzystanych dotacji oraz płatności, dotyczące wydatków majątkowych” zwiększa się wydatki o 300,00 zł do kwoty 139 720,48 zł - poz. nr 18.2 zał. Nr 3a do budżetu, jednocześnie w rozdziale  dokonuje się zmniejszenia wydatków majątkowych  w ramach paragrafu „Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych”  o 300,00 zł do kwoty 163 479,52 zł, na zadanie ujęte w poz. nr 18.1 zał. Nr 3a do budżetu, pn. „Budowa gminnego żłobka na terenie gminy Osielsko”, plan po zmianach na zadnie  - 163 479,52 zł. Przesunięcia środków dokonuje się w związku z ostatecznym rozliczeniem projektu  „Aktywny Maluch”  dofinansowanego z środków UE i BP.

3.       Przychody  i rozchody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 nie uległy zmianie.