Zarządzenie nr 89/2025

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2, art. 60 ust. 5 pkt 5  ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2025 r. poz. 1153), art. 222, 257, 259 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2024 r. poz. 1530 ze zm.),   paragraf 12 punkt  4 i 7,  uchwały  Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Osielsko na rok 2025.  
§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2025, zmienionej uchwałą  Rady Gminy Osielsko nr 1/I/2025 z dnia 11 lutego 2025, Nr II/12/2025 z dnia 18 marca 2025 r., Nr III/31/2025 z dnia 7 kwietnia 2025 r.  Nr  IV/42/2025 z dnia 27 maja 2025 r., Nr VI/ 63/2025 z dnia 17 czerwca 2025 r., Nr VII/73/2025 z dnia 2 września 2025 r. oraz   Zarządzeniem Wójt Gminy Osielsko Nr 9/2025 z dnia 24 stycznia 2025 r., Nr 12/2025 z dnia 3 lutego 2025 r., Nr 19/2025 z dnia 24 lutego 2025 r.,  Nr 26/2025 z dnia 24 marca 2025  r. , Nr 38/2025 z dnia 28 kwietnia 2025 r.,  Nr 43/2025 z dnia 16 maja 2025 r., Nr 48/2025 z dnia 30 maja 2025r.,  Nr 61/2025 z dnia 23 czerwca 2025 r.,  nr 70/2025 z dnia 15 lipca 2025 r., nr 73/2025 z dnia 24 lipca 2025 r., 80/2025 z dnia 21 sierpnia 2025 r., 83/2025 z dnia 8 września 2025 r., 87/2025 z dnia 16 września 2025 r. 
wprowadza się następujące zmiany;
1. dochody budżetu w wysokości  175.015.407,26 zł  zwiększa się o 738,00 zł, po zmianie  175.016.145,26 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 163.363.524,87 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie – 11.652.620,39 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2. wydatki budżetu w wysokości 216.629.905,51 zł, zwiększa się o 738,00  zł, po zmianie 216.630.643,51  zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 134.346.934,55 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 82.283.708,96 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3. określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4. ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami  zgodnie z załącznikiem nr  8 i  8a;
5. określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.

§  2 . Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 



UZASADNIENIE
1. Wojewoda Kujawsko Pomorski :
1) pismem znak WFB I.3120.3.85.2025 z dnia 23 września 2025 r., poinformował, że decyzją z dnia 19 września br. zmniejszył  plan  dotacji celowych na zadania własne o kwotę 706,00 zł  w  dziale 855 Rodzina, rozdział 85504, § 2030  w związku z urealnieniem potrzeb na realizację rządowego programu "Dofinansowanie wynagrodzeń pracowników jednostek wspierania rodziny i pieczy zastępczej na lata 2024-2027", ustanowionego uchwałą nr 63 Rady Ministrów z dnia 19 czerwca 2024 r. 
2) pismem znak WFB I.3120.3.87.2025 z dnia 25 września 2025 r., poinformował, że decyzją z dnia 23 września br. zwiększył   plan  dotacji celowych na zadania zlecone o kwotę 650,00 zł, z przeznaczeniem na realizację zadań związanych z przyznawaniem Karty Dużej Rodziny, wynikających z ustawy o Karcie Dużej Rodziny
2. Fundusz Pomocy  Ukrainie; 
Wojewoda Kujawsko-Pomorski pismem znak WFB.I.3121.2.89.2025 z dnia 17 września 2025 r. poinformował, że na wydzielony rachunek bankowy gminy zostaną przekazane środki z Funduszu Pomocy w kwocie 794,00 zł na wypłatę stypendiów i zasiłków dla uczniów z Ukrainy – dział 854, rozdział 85415 § 2100.Zadanie realizowane na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa. 
3. Na wniosek dyrektorów placówek oświatowych:  Szkoły Podstawowej w  Osielsku, Żołędowie i Niemczu  dokonuje się przesunięcia w planie wydatków w dziale 801 Oświata i wychowanie, w tym; pomiędzy  paragrafami rozdziału, 80104 Przedszkola oraz pomiędzy rozdziałami ; 80101 Szkoły podstawowe, 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych, 80107 Świetlice szkolne, 80113 Dowożenie uczniów do szkół, 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne, 80149 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy  dla  dzieci w przedszkolach oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego, 80150 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy  dla  dzieci i młodzieży  w szkołach podstawowych, 80195 Pozostała działalność  celem korekty wysokości  środków na uzupełnienie odpisu  z tytułu  ZFŚS. 
4. Na wniosek Gminnego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Osielsku dokonuje się przesunięć w planie wydatków bieżących  pomiędzy paragrafami w dziale 926 Kultura fizyczna , rozdział 92601 Obiekty sportowe celem zabezpieczenia środków na uzupełnienie odpisu  z tytułu  ZFŚS. 
5. Na wniosek Kierownika GOPS Osielsko dokonuje się przesunięć w planie wydatków pomiędzy paragrafami w dziale 851 Ochrona zdrowia, rozdział 85154 w związku z realizacją „Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii na lata 2022-2025". Załącznik Nr 5 do budżetu pozostaje bez zmian. 

6. Dokonuje się zmian w budżecie polegających na przesunięciach w planie wydatków pomiędzy paragrafami w dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa,  rozdział 75412 Ochotnicze straże pożarne, korekta wynika z potrzeby zabezpieczenia środków na dodatkowe badania lekarskie strażaków. . 
7. Dokonuje się zmiany w planie wydatków majątkowych w  dziale  754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, w  rozdziale  75414 ,  dotyczących rozbudowy infrastruktury niezbędnej do realizacji zadań ochrony ludności i obrony cywilnej na terenie gminy Osielsko,  zadań  wnikających z ustawy o ochronie ludności i obronie cywilnej  i ujętych  w  załączniku Nr 3 do budżetu. W wyniku przeprowadzenia procedury rozeznania cenowego w celu wyłonienia  dostawcy z najkorzystniejszą ceną przesuwa się środki na zadania, w tym   :
-  zadanie ujęte w poz. nr 15.1. zał. Nr 3 pn. ”Zakup kontenerowego obiektu magazynowego” – zmniejszenie o 10.000,00 zł po zmianie wartość zadania – 140.000,00 zł, zadanie realizowane przez  Urząd Gminy. Klasyfikacja  budżetowa - dział 754, rozdział 75414, paragraf 6060,
- zadanie ujęte w poz. nr 15.2. zał. Nr 3 pn. „Zakup  mobilnego agregatu prądotwórczego,  zwiększenie o 10.000,00 zł, wartość zadania po zmianie - 60.000,00 zł, zadanie realizowane przez Urząd Gminy. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414 paragraf 6060,