Zarządzenie nr 87/2025

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2, art. 60 ust. 5 pkt 5  ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2025 r. poz. 1153), art. 222, 257, 259 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2024 r. poz. 1530 ze zm.),   paragraf 12 punkt  4 i 7,  uchwały  Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Osielsko na rok 2025.  
§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2025, zmienionej uchwałą  Rady Gminy Osielsko nr 1/I/2025 z dnia 11 lutego 2025, Nr II/12/2025 z dnia 18 marca 2025 r., Nr III/31/2025 z dnia 7 kwietnia 2025 r.  Nr  IV/42/2025 z dnia 27 maja 2025 r., Nr VI/ 63/2025 z dnia 17 czerwca 2025 r., Nr VII/73/2025 z dnia 2 września 2025 r. oraz   Zarządzeniem Wójt Gminy Osielsko Nr 9/2025 z dnia 24 stycznia 2025 r., Nr 12/2025 z dnia 3 lutego 2025 r., Nr 19/2025 z dnia 24 lutego 2025 r.,  Nr 26/2025 z dnia 24 marca 2025  r. , Nr 38/2025 z dnia 28 kwietnia 2025 r.,  Nr 43/2025 z dnia 16 maja 2025 r., Nr 48/2025 z dnia 30 maja 2025r.,  Nr 61/2025 z dnia 23 czerwca 2025 r.,  nr 70/2025 z dnia 15 lipca 2025 r., nr 73/2025 z dnia 24 lipca 2025 r., 80/2025 z dnia 21 sierpnia 2025 r., 83/2025 z dnia 8 września 2025 r. 
wprowadza się następujące zmiany;
1. dochody budżetu w wysokości  174.416.454,26 zł  zwiększa się o 598.953,00 zł, po zmianie  175.015.407,26 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 163.362.786,87 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie – 11.652.620,39 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2. wydatki budżetu w wysokości 216.030.952,51 zł, zwiększa się o 598.953.,00  zł, po zmianie 216.629.905,51  zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 134.346.196,55 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 82.283.708,96 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3. określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4. ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
5. ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami  zgodnie z załącznikiem nr  8 i  8a;
6. określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.

§  2 . Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 


UZASADNIENIE
1. Wojewoda Kujawsko Pomorski pismem znak WFB I.3120.3.73.2025 z dnia 12 września 2025 r., poinformował, że decyzją z dnia 9 września br. dokonał zmiany planu  dotacji celowych, w tym :
- zmniejszył  o kwotę 12.523,00 zł środki na dotacje, na zadania własne  w dziale 852 Pomoc społeczna, rozdział 85219, § 2030 z przeznaczeniem na realizacje rządowego programu „ Dofinansowanie  wynagrodzeń pracowników jednostek organizacyjnych pomocy społecznej  w postaci dodatku motywacyjnego  na lata 2024-2027” ustanowionego uchwała nr 62 rady Ministrów z dnia 19 czerwca 2024 r. (M.P. poz. 505), 
-  zwiększył o kwotę 550.048,00 zł środki na zadania zlecone  w dziale 855 Rodzina, rozdział 85502, § 2010  z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych na podstawie ustawy o świadczeniach  rodzinnych, na realizację świadczenia z funduszu alimentacyjnego  na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, na realizację zasiłku dla opiekuna na podstawie ustawy o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów oraz na realizację art. 10 ustawy o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem”, 
- zwiększył o kwotę 15.992,00 zł środki na zadanie własne w dziale 852 Pomoc społeczna, rozdział 85214, § 2030 z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa, zgodnie z postanowieniami art.147 ust.7 ustawy o pomocy społecznej. 
2. Fundusz Pomocy  Ukrainie; 
Minister Finansów pismem znak ST3.4752.10.2025.g z dnia 15 września 2025 r. poinformował, że na rachunki bankowe gmin zostaną przekazane środki z tytułu wsparcia jst w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych 
z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy. W miesiącu wrześniu 2025 r. jest to kwota 32.602,00 zł – dział 758, rozdział 75814. Środki  na wydatki zabezpiecza  się zgodnie z ich przeznaczeniem. Odpowiednio dokonuje się zapisów w  załącznikach  Nr 1, 2, 13 i 15 budżetu. 
3. Dyrektor Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy pismem zn: DBD.776.4.2025 z dnia 12 września 2025 r. poinformował, że decyzją Nr 47/2025 z dnia 12 września 2025 r. przyznał dotację celową  na zadania zlecone z  przeznaczeniem na organizację  i przeprowadzenie wyborów uzupełniających  do rady gminy Osielsko w okręgu wyborczym nr 1, zarządzonych na dzień 5 października 2025 r. Dla gminy Osielsko ustalona wysokość dotacji wynosi 12.834,00 zł  – wg. klasyfikacji dział 751, rozdział 75109  par. 2010. Środki zabezpieczono na wypłaty diet dla członków terytorialnej i obwodowej komisji wyborczej, mężów zaufania oraz na obsługę  powołanych  komisji i inne niezbędne wydatki związane z przeprowadzeniem wyborów. 
4. Na wniosek dyrektora Szkoły Podstawowej w  Osielsku im. Polskich Olimpijczyków dokonuje się przesunięcia w planie wydatków w dziale 801 Oświata i wychowanie, w tym; pomiędzy  paragrafami rozdziału 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne  oraz pomiędzy rozdziałami ; 80101 Szkoły podstawowe, 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych i 80107 Świetlice szkolne.
5. Na wniosek kierownika Zespołu do Spraw Oświaty dokonuje się przesunięć w planie wydatków bieżących  pomiędzy paragrafami w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75085 Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego. 
6.  Dokonuje się zmiany w planie wydatków majątkowych w  dziale  754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, w  rozdziale  75414 ,  dotyczących rozbudowy infrastruktury niezbędnej do realizacji zadań ochrony ludności i obrony cywilnej na terenie gminy Osielsko,  zadań  wnikających z ustawy o ochronie ludności i obronie cywilnej  i ujętych  w  załączniku Nr 3 do budżetu. Zmianę wprowadza się w zakresie wskazania innej jednostki obsługującej zadania, tj. Urząd Gminy  zamiast GZK Żołędowo oraz jednocześnie dokonuje się odpowiednio  przeniesienia pomiędzy paragrafami  klasyfikacji budżetowej.  Przesunięcie pomiędzy paragrafami klasyfikacji wydatków majątkowych nie powoduje odstąpienia od realizacji zadań i mieści się w granicach upoważnienia paragraf 12 pkt 4b uchwały budżetowej na rok 2025, o której mowa wyżej.  Zapisy  po zmianach, w tym  :
-  zadanie ujęte w poz. nr 15.1. zał. Nr 3 pn. ”Zakup kontenerowego obiektu magazynowego wartość zadania – 150.000,00 zł, zadanie realizowane przez  Urząd Gminy. Klasyfikacja  budżetowa - dział 754, rozdział 75414, paragraf 6060,
- zadanie ujęte w poz. nr 15.2. zał. Nr 3 pn. „Zakup  mobilnego agregatu prądotwórczego, wartość zadania - 50.000,00 zł, zadanie realizowane przez Urząd Gminy. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414 paragraf 6060,
- zadanie ujęte w poz. nr 15.3. zał. Nr 3 pn. „ Modernizacja elementów sterowania procesem wydobycia i uzdatniania wody wraz z montażem zabezpieczeń przed zagrożeniami zewnętrznymi na stacjach uzdatniania wody – wartość zadania – 220.000,00 zł – zadanie realizowane przez Urząd Gminy. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414 paragraf 6050,
- zadanie ujęte w poz. nr 15.4. zał. Nr 3 pn. „ Zakup mobilnego zestawu do zabezpieczania dostaw wody (ciągnik wraz z cysterną) - wartość zadania 320.000,00 zł –  zmienia się nazwę zadania na „ Zakup mobilnego zestawu do zabezpieczenia dostaw wody” -  realizacja Urząd Gminy. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414, paragraf 6060.
7. Po zmianach odpowiednio dostosowuje się plan przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Komunalnego w Żołędowie. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 7.609.000,00 zł. Zgodnie z zapisami załącznika Nr 14 do budżetu.