Zarządzenie nr 95/2024

Na podstawie art. 30 ust. 1 i 2  oraz art. 60 ust. 2, pkt 5 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2024 r. poz. 609 ze zm.), art. 257, art. 222 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2023 r. poz. 1270 ze zm.), art. 86 ustawy z dnia 15 grudnia 2022 r. o szczególnej ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w 2023 r. oraz w 2024 w związku z sytuacją na rynku gazu (Dz. U. z 2024 r., poz. 303 ze zm.), paragraf 11 punkt  4 i  7 uchwały w sprawie uchwalenia budżetu gminy Osielsko na rok 2024. 

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/73/2023 z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2024 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2024 z dnia 23 stycznia 2024 r.,  Nr II/3/2024 z dnia 22 lutego 2024 r., Nr IV/21/2024 z dnia 26 marca 2024 r., Nr III/13/2024 z dnia 21 maja 2024 r., Nr IV/23/2024 z dnia 25 czerwca 2024 r.  oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 7/2024  z dnia 15 stycznia 2024 r., Nr 12/2024 z dnia 26 stycznia 2024 r., Nr 17/2024 z dnia 5 lutego 2024 r., Nr 19/2024 z dnia 9 lutego 2024 r., Nr 25/2024 z dnia 26 lutego 2024 r., Nr 32/2024 z dnia 15 marca 2024 r., Nr 38/2024 z dnia 27 marca 2024 r., Nr 42/2024 z dnia 5 kwietnia 2024 r., Nr 45/2024 z dnia 15 kwietnia 2024 r., Nr 54/2024 z dnia 26 kwietnia 2024 r., Nr 56/2024 z dnia 30 kwietnia 2024 r.,  Nr 63/2024 z 14 maja 2024 r., Nr 72/2024 z dnia 31 maja 2024r. , Nr 74/2024 z dnia 5 czerwca 2024r.,  Nr 80/2024 z dnia 17 czerwca 2024 r. Nr 86/2024 z dnia 28 czerwca 2024 r. Nr 93/2024 z dnia 11 lipca 2024 r.  wprowadza się następujące zmiany;

1)      dochody budżetu w wysokości 164.253.424,50 zł  zwiększa się o 647.529,83 zł, po zmianie  164.900.954,33 zł,  w tym: 
a)      dochody bieżące w kwocie –  146.815.100,67 zł,
b)      dochody majątkowe w kwocie  – 18.085.853,66 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2)      wydatki budżetu w wysokości 195.580.986,21  zł, zwiększa się o 647.529,83 zł, po zmianie  196.228.516,04 zł, w tym:
a)      wydatki bieżące w wysokości – 125.915.156,04 zł,
b)      wydatki majątkowe w wysokości – 70.313.360,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3)      ustala się wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr  8 i 8a;
4)      ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy zgodnie z załącznikiem nr 13; 
5)      określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.

§  2 . Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE

1.      Wojewoda Kujawsko – Pomorski:
1)       pismem znak: WFB.I.3120.3.54.2024 z dnia 17 lipca 2024 r. poinformował, że decyzją z dnia 16 lipca 2024 r.  zwiększył plan dotacji celowych w dziale 855  Rodzina rozdział 85502 o kwotę 609.618,00 zł z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych na podstawie ustawy o świadczeniach rodzinnych, na realizację świadczenia z funduszu alimentacyjnego na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, na realizację zasiłku dla opiekuna na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów, na realizację zasiłku art. 10 ustawy o wsparciu kobiet w ciąży i rodzin „Za życiem”, w oparciu o przeprowadzoną analizę sprawozdania finansowego  za okres styczeń lipiec br.;
2)      pismem znak: WFB.I.3120.3.53.2024 z dnia 15 lipca 2024 r. poinformował, że decyzją z dnia 11 lipca 2024 r.  zwiększył plan dotacji celowych w dziale 852 Pomoc społeczna  rozdział 85205 o kwotę 6.000,00 zł z przeznaczeniem na funkcjonowanie zespołów interdyscyplinarnych, zgodnie z art. 6 ust. 2 pkt 4 i ust. 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o przeciwdziałaniu przemocy domowej ( Dz. U. z 2024, poz. 424 ze zm. ) oraz postanowieniami Rządowego Programu Przeciwdziałania Przemocy Domowej na lata 2024 – 2030 ( M.P. poz. 1232);
3)      pismem znak: WFB.I.3120.3.57.2024 z dnia 25 lipca 2024 r. poinformował, że decyzją z dnia 23 lipca 2024 r.  zwiększył plan dotacji celowych na zadania zlecone, w tym:
-  w dziale 852 Pomoc społeczna rozdział 85219 o kwotę 660,00 zł z przeznaczeniem na  wypłacenie wynagrodzenia  za sprawowanie opieki oraz na obsługę tego zadania , zgodnie z art. 18 ust. 1 pkt 9 oraz ust. 2 i 3 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej, 
- w dziale 855 Rodzina , rozdział 85503 o kwotę 950,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadań związanych z przyznaniem Karty Dużej Rodziny wynikających z ustawy o Karcie Dużej Rodziny;
4)  pismem znak: WFB.I.3121.2.161.2024 z dnia 16 lipca  2024 r., poinformował, że na wydzielony rachunek bankowy przekazane zostały środki Funduszu Pomocy na zadania realizowane na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terenie tego państwa w kwocie 48,00 zł, z przeznaczeniem na  koszty obsługi  zadania związanego z wypłatą świadczeń  pieniężnych – stawka 40 zł za osobę dziennie  – dział 754, rozdział 75495 par. 2100;
5) pismem znak: WFB.V.1612.322.2023 z dnia 19 lipca 2024 r. poinformował, że zostały przekazane środki z Funduszu Przeciwdziałania COVID-19 w kwocie 1.784,83 zł na wypłatę przez Gminę refundacji podatku VAT dla odbiorców paliw gazowych. Pomoc została przyznana w związku z wejściem ustawy z dnia 9 lutego  2024 r. o szczególnej ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w 2023 roku oraz w 2024 r. w związku z sytuacją na rynku gazu – dział 853 rozdział 85395.
2.      Pomoc Ukrainie - Minister Finansów pismem znak ST3.4752.8.2024.g z dnia 19 lipca 2024 r. poinformował, że na rachunki bankowe gmin zostaną przekazane środki z tytułu wsparcia jst w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy. W miesiącu lipcu jest to kwota 28.469,00 zł – dział 758, rozdział 75814. Dokonuje się zmian w załącznikach 1, 2, 13 i 15.
3.      Dokonuje się zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków, w tym :
- na wniosek kierownika Referatu Ochrony Środowiska, w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, pomiędzy rozdziałami  90004 i 90005  w zakresie paragrafu 4300 oraz  pomiędzy paragrafami rozdziału 90005,
- na wniosek kierownika GOPS między paragrafami w dziale 852 Pomoc Społeczna, w  rozdziale 85219  oraz w dziale 855  Rodzina, w rozdziale 85504,
-  na wnioski kierowników placówek oświatowych pomiędzy paragrafami w dziale 801 Oświata i wychowanie, w rozdziale 80101.
4.      Na wniosek Dyrektora  Szkoły Podstawowej w Niemczu dokonuje  się zmiany planu w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe,  paragraf 4270  polegającej na zwiększenia kwoty wydatków bieżących o 76.500,00 zł. Po zmianie plan na zakup usług remontowych wynosi 358.500,00 zł. Zmianę wprowadza się po przeprowadzonym postępowaniu w formie zapytania ofertowego, dla zadania polegającego na  wykonaniu remontu dachu sali gimnastycznej szkoły. Najniższa oferta  była wyższa od pierwotnie zakładanej w budżecie  kwoty planu. Jednocześnie zmniejsza się o kwotę 76.500,00 zł  rezerwę ogólną budżetu. Po zmianach  w rezerwach ogólnych  i celowych - dział  758, rozdział - 75818 pozostaje kwota – 960.827,15 zł , w  paragrafie 4810 – kwota - 653.827,15 zł , w tym;
- rezerwa ogólna budżetu w wysokości – 333.827,15 zł,
-  rezerwa na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości – 320.000,00 zł.