Zarządzenie nr 71/2023

Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2023 r. poz. 40 ze zm.), art. 257 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2023 poz. 1270 ze zm.) oraz § 11  pkt 4, pkt 6 i pkt 7 uchwały Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Osielsko na rok 2023 zarządzam, co następuje:
§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2023 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/3/2023 z dnia 7 lutego 2023 r., Nr III/14/2023 z dnia 28 marca 2023 r., Nr IV/20/2023 z dnia 25 kwietnia 2023 r., Nr V/26/2023 z dnia 20 czerwca 2023 r., Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 6/2023 z dnia 24 stycznia 2023 r., Nr 16/2023 z dnia 20 lutego 2023 r. Nr 23/2023 z dnia 15 marca 2023 r., Nr 24/2023 z dnia 20 marca 2023 r., Nr 29/2023 z dnia 31 marca 2023 r., Nr 31/2023 z dnia 14 kwietnia 2023 r., Nr 43/2023 z dnia 16 maja 2023 r.,   Nr 45/2023 z dnia 26 maja 2023 r., Nr 48/2023 z dnia  05 czerwca 2023 r. i  Nr 49/2023 z dnia 13 czerwca 2023 r., Nr 56/2023 z dnia 29 czerwca 2023 r., Nr 57/2023 z dnia 7 lipca 2023 r.,  Nr 61/2023 z dnia 21 lipca 2023r., Nr 62/2023 z dnia 27 lipca 2023 r., Nr 63/2023 z dnia 4 sierpnia 2023,  Nr 65/2023 z dnia 16 sierpnia 2023wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 131.229.264,87 zł, zwiększa się o kwotę 89.992,68 zł, po zmianie  131.319.257,55 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  110.855.782,78 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 20.463.474,77 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 162.916.903,45 zł, zwiększa się o kwotę 89.992,68 zł, po zmianie 163.006.896,13 zł w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 109.879.814,58 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 53.127.081,55 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 8 i 8a;
5) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
       - dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie - 8.585.063,71 zł zgodnie z załącznikiem nr 13;  
6) określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15. 
§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian w uchwale budżetowej gminy Osielsko na rok 2023 polegających na:
1. Dyrektor Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy poinformował pismem znak DBD.801.3.2023 z dnia 24 sierpnia 2023 r.,  że własną decyzją  Nr 19/2023 z dnia 23 sierpnia 2023 r. dokonał podziału dotacji celowych na zadania zlecone gminom objętym właściwością Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy z przeznaczeniem na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej i do Senatu  Rzeczypospolitej Polskiej zarządzonych na dzień 15 października 2023r. . Dla gminy Osielsko I część  dotacji celowej wynosi łącznie 48.625,00 zł – dział 751 rozdział 75108 paragraf  2010. Środki zostaną przeznaczone m.in. na  sporządzenie spisów wyborców, koszty zorganizowania nowego lokalu wyborczego, druk dokumentów, plakatów, informacji oraz na wydatki obejmujące obsługę obwodowych komisji wyborczych  i  związane z funkcjonowaniem obwodu głosowania.
2. Fundusz Pomocy Ukrainie – Minister Finansów poinformował pismem znak ST3.4752.10.2023.g z dnia 21 sierpnia 2023 r., że na  rachunek bankowy gminy przekazane zostały środki z tytułu wsparcia w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy  w kwocie 40.651,00 zł – dochody: dział 758, rozdział 75814, par. 2100, wydatki dział 801 rozdział 80101 – 37.511,08  zł, rozdział 80104  – 3.139,92 zł .   Zmiany ujęto w załączniku  Nr 15 i Nr 13 do budżetu 
3. Dostosowuje się plan wydatków i dochodów  bieżących  i majątkowych do  ostatecznych postanowień umowy projektu unijnego, pn. „Poprawa bezpieczeństwa ruchu na odcinkach ulic w gminie Osielsko poprzez montaż wyświetlaczy prędkości” – kwota dofinansowania  z  UE po zmianach, zgodnie z wnioskiem o płatność wynosi  167.716.68 zł, środki krajowe przeznaczone na realizację zadania 103.000,00 zł. Z tego dział 600, rozdział 60016 – 266.783,19 zł, działania promocyjne - 2.000 zł (dział 750, rozdział 75075),  koszty obsługi projektu 1.933,49 zł - dział 750, rozdział 75023.
4. Dostosowuje się klasyfikację budżetową w planie dochodów poprzez zastosowanie  w miejsce paragrafu 6298 paragrafu 6258 o treści  „Dotacja celowa w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.3 pkt 5 lit a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego”   zgodnie z opisem do rozporządzenia  Ministra Finansów  w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków,  przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (tj. Dz. U. 2022 poz. 513 ze zm.). 
5. Na wniosek kierowników jednostek oświatowych dokonuje się zmian w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami klasyfikacji budżetowej w ramach działu  801 Oświata i wychowanie: rozdział  80101, rozdział 80103, rozdział 80104, rozdział 80106, rozdział  80146, rozdział 80150  oraz  rozdział 80153 , w tym m.in.;
1)  Zespół ds. Oświaty w Osielsku – przesunięcie środków w planie w celu  zapewnienia wykonania zadania wychowania przedszkolnego, 
2) Szkoła Podstawowa w Niemczu – przesunięcia w planie wydatków w celu  zapewnienia środków na dofinansowanie szkoleń nauczycieli, wykonanie badań medycznych, zakup pomocy dydaktycznych zamiast wyposażenia w ramach realizacji zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, dotacja podręcznikowa – korekta zadania zlecone,
3) Szkoła Podstawowa w Osielsku – przesunięcie środków w planie  na usługi – program Opłaty Vulcan.
6. Zmiany w planie wydatków w klasyfikacji budżetowej - dział 851 Ochrona zdrowia, polegające na przesunięciu środków pomiędzy rozdziałem 85149 i rozdziałem 85195 w celu realizacji zadania w zakresie promocji zdrowia. Zadanie wykonywane  będzie przez Gminny Ośrodek Rekreacji i Sportu w Osielsku.