Zarządzenie nr 61/2023

art. 30 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2023 r. poz. 40 ze zm.),  art. 257 ust. 1 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2023 poz. 1270 ze zm.), oraz § 11  pkt 4 i pkt 7 uchwały Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Osielsko na rok 2023 zarządzam, co następuje:
§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2023 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/3/2023 z dnia 7 lutego 2023 r., Nr III/14/2023 z dnia 28 marca 2023 r., Nr IV/20/2023 z dnia 25 kwietnia 2023 r., Nr V/26/2023 z dnia 20 czerwca 2023 r., Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 6/2023 z dnia 24 stycznia 2023 r., Nr 16/2023 z dnia 20 lutego 2023 r. Nr 23/2023 z dnia 15 marca 2023 r., Nr 24/2023 z dnia 20 marca 2023 r., Nr 29/2023 z dnia 31 marca 2023 r., Nr 31/2023 z dnia 14 kwietnia 2023 r., Nr 43/2023 z dnia 16 maja 2023 r.,   Nr 45/2023 z dnia 26 maja 2023 r., Nr 48/2023 z dnia  05 czerwca 2023 r. i  Nr 49/2023 z dnia 13 czerwca 2023 r., Nr 56/2023 z dnia 29 czerwca 2023 r., Nr 57/2023 z dnia 7 lipca 2023 r. wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 130.423.029,11 zł, zwiększa się o kwotę  50.195,00 zł, po zmianie  130.473.224,11 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  110.007.122,56 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 20.466.101,55 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;

2) wydatki budżetu w wysokości 162.110.667,69 zł, zwiększa się o kwotę 50.195,00 zł, po zmianie 162.160.862,69 zł w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 109.030.564,33 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 53.130.298,36 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 

3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;

4) ustala się rezerwy budżetowe w wysokości – 1.212.211,61 zł, w tym:
a) ogólną w wysokości –  418.911,61 zł,
b) na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości – 320.000,00 zł,
c) celową na inwestycje i zakupy inwestycyjne –  448.300,00 zł, w tym na realizację zadań inwestycyjnych w ramach inicjatywy lokalnej –  25.000,00 zł,

5) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 8 i 8a;

6) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
       - dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13;   

7) określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15. 

§ 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. 
UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian w uchwale budżetowej gminy Osielsko na rok 2023 polegających na:
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski dokonał zmiany dochodów i wydatków z tytułu dotacji celowych, w tym decyzją z dnia 13 lipca 2023 r. Nr WFB.I.3120.3.43.2023 zmienił  plan dotacji ogółem o kwotę 5.911,00 zł, w tym:
–   zwiększył  o 6.711,00 zł plan  w dziale 852 Opieka społeczna,  rozdział 85228 par. 2010 z przeznaczeniem na organizowanie i świadczenie specjalistycznych usług opiekuńczych w miejscu zamieszkania dla osób z zaburzeniami psychicznymi, zgodnie z art. 18 ust. 1 pkt 3 i ust. 2 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej,
- zmniejszył o 800,00 zł plan w dziale 855 Rodzina,  rozdział 85503, par. 2010 w związku z realizacją zadań związanych z przyznawaniem Karty Dużej Rodziny. 
2. Fundusz Pomocy Ukrainie - Wojewoda Kujawsko – Pomorski poinformował pismem  z dnia 12 lipca 2023 r. Nr WFB.I.3121.2.134.2023, że na wydzielony rachunek bankowy przekazane zostały środki Funduszu Pomocy na zadania realizowane na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terenie tego państwa w kwocie 4.694,00 zł,   dział 855 Rodzina, rozdział 85595 par. 2100  na zapewnienie wypłaty świadczeń rodzinnych wraz z kosztami obsługi i składkami zdrowotnymi.
3. Fundusz Pomocy Ukrainie – Minister Finansów przekazał środki  za m-c lipiec br. z tytułu wsparcia jst w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym, w kwocie 39.590,00 zł – zwiększa się  dochody w  dziale 758, rozdział 75814 i  wydatki w klasyfikacji budżetowej zgodnie z ich przeznaczeniem ( w tym rozdział  80104 Przedszkola o  kwotę 4.186,56 zł), wg załącznika   nr 15 i 13 do budżetu.
4. Zmiany w  budżecie polegające na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami  i rozdziałami w ramach;
- działu 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80153 Zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych,
- działu  852 Pomoc społeczna,  rozdział  85219 Ośrodki pomocy społecznej; na wniosek kierownika GOPS-u,
- działu 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdział 85412 Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku  dzieci i młodzieży. Zmiany planu dokonuje się  na wniosek dyrektorów placówek oświatowych.
5. Rozdysponowuje się rezerwę celową na inwestycje w kwocie 1.700,00 zł 
z przeznaczeniem na zwiększenie wydatków na zaplanowane w zał. Nr 3 do uchwały budżetowej zadanie, pn. : „Wykonanie  dokumentacji projektowej budowy placu zabaw na działce gminnej  nr 174 w Jagodowie”. Po zmianie planowane wydatki na w/wym. zadanie  wynoszą 16.700,00 zł.