Uchwała nr I/2/2026

§1. W uchwale nr XII/121/2025 Rady Gminy Osielsko z dnia 16 grudnia 2025 r.  w sprawie uchwały budżetowej Gminy Osielsko na rok 2026, zmienionej zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 1/2026 z dnia 5 stycznia 2026, Nr 5/2026 z dnia 15 stycznia 2026 wprowadza się następujące zmiany:
1) w § 1 dochody zmniejsza się o kwotę 4 800,00 zł do kwoty 192 575 260,82 zł, w tym :
a)  dochody bieżące zwiększa się o kwotę 107 200,00 zł do kwoty 176 038 872,16 zł;
b) dochody majątkowe zmniejsza się o kwotę 112 000,00 zł do kwoty 16 536 388,66 zł; zgodnie z załącznikiem Nr 1 
2) w § 2 wydatki zmniejsza się o kwotę 4 800,00 zł do kwoty 240 187 439,71 zł; w tym:
a)  wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 63 960,00 zł do kwoty 144 407 791,06 zł;
b)  wydatki majątkowe zmniejsza się o kwotę 68 760,00 zł do kwoty 95 779 648,65 zł; zgodnie z załącznikiem Nr 2 
§ 2. 1. Deficyt Gminy Osielsko wynosi 47 612 178,89 zł i zostanie pokryty przez: przychody jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w kwocie 614 178,89 zł, wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy w kwocie 6 000 000,00 zł, przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym w kwocie 40 998 000,00 zł.
2. Przychody Gminy Osielsko wynoszą 57 612 178,89 zł. Składają się na nie: przychody jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w kwocie 614 178,89 zł, wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy w kwocie 14 000 000,00 zł, przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym w kwocie 42 998 000,00 zł.
3. Rozchody Gminy Osielsko wynoszą 10 000 000,00 zł. Składają się na nie: spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów w kwocie 10 000 000,00 zł.
§ 3.  Określa się limity  na zadania inwestycyjne w planie wydatków majątkowych  zgodnie z załącznikiem nr 3 i 3a  do niniejszej uchwały.
§ 4.  Plan dochodów i wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały.
§ 5. Plan dotacji udzielanych z budżetu otrzymuje brzmienie zgodnie z załącznikiem nr 6 do niniejszej uchwały.
§ 6. Określa się plan dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem Nr 12 do niniejszej uchwały.
 
§ 7.Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego, zgodnie z załącznikiem nr 14 do niniejszej uchwały;

§ 8 . Ustala się plan dochodów i wydatków Gminy Osielsko z funduszu pomocy dotyczących realizacji zadań związanych z pomocą obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa zgodnie z załącznikiem nr 17 do niniejszej uchwały.
§ 9. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko.
§ 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko- Pomorskiego. 
Uzasadnienie
Dochody budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zmniejszone o kwotę 4 800,00 zł do kwoty 192 575 260,82 zł, w tym:
1 dochody bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 107 200,00 zł do kwoty 176 038 872,16 zł,
2 dochody majątkowe ulegają zmniejszeniu o kwotę 112 000,00 zł do kwoty 16 536 388,66 zł
Dokonuje się następujących zmian  po stronie dochodów bieżących:
1) w dziale 758  „Różne rozliczenia” w rozdziale 75814 „Różne rozliczenia finansowe” w ramach paragrafu „Wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych” zwiększa się dochody o 55 200,00 zł do kwoty 1 055 200,00 zł; z tytułu rozliczenia podatku VAT
2) w dziale 758 „Różne rozliczenia” w rozdziale 75867 „Krajowy Plan Odbudowy” w ramach paragrafu „Dotacja celowa w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego” (dotyczy zadania Cyberbezpieczne wodociągi  w Gminie Osielsko) zwiększa się dochody o 52 000,00 zł do kwoty 655 672,00 zł;
3) w dziale 855 „Rodzina” w rozdziale 85595 „Pozostała działalność” przesuwa się dochody pomiędzy paragrafami „Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na finansowanie lub dofinansowanie ustawowo określonych zadań bieżących realizowanych przez pozostałe jednostki sektora finansów publicznych”  na paragraf „Środki z Funduszu Pomocy na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy”-  1 223,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1 i 17.
Dokonuje się następujących zmian po stronie dochodów majątkowych:
1) zwiększenie o kwotę 188 000,00 zł w dziale 758  „Różne rozliczenia” w rozdziale 75867 „Krajowy Plan Odbudowy” w ramach paragrafu „Dotacja celowa w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego” (dotyczy zadania Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko)
2) zmniejszenie o kwotę 300 000,00 zł w dziale 010 „Rolnictwo i łowiectwo” w rozdziale 01043 „Infrastruktura wodociągowa wsi” w ramach paragrafu „Dotacja celowa w ramach programów finansowych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego” (dotyczy zadania Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko) po zmianie 0 zł 
Wydatki budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 zostają zmniejszone o kwotę 4 800,00 zł do kwoty 240 187 439,71 zł, w tym:
1. wydatki bieżące ulegają zwiększeniu o kwotę 63 960,00 zł do kwoty 144 407 791,06 zł,
2. wydatki majątkowe ulegają zmniejszeniu o kwotę 68 760,00 zł do kwoty 95 779 648,65 zł
Dokonuje się następujących zmian  po stronie wydatków bieżących:
1) w dziale 720 „Informatyka” w rozdziale 72095 „Pozostała działalność ” w ramach paragrafu „Zakup usług pozostałych” wprowadza się wydatki w kwocie 63 960,00 zł, w tym: w ramach zadania „Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko” wprowadza się wydatki w kwocie 63 960,00 zł;
2) w dziale 855 „Rodzina” w rozdziale 85516  „System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3” w ramach paragrafu „Dotacja celowa przekazana gminie na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego” wprowadza się wydatki w kwocie 12 000,00 zł;
3) w dziale 758 „Różne rozliczenia” w rozdziale 75818 „Rezerwy ogólne i celowe” w ramach paragrafu „Rezerwy” zmniejsza się wydatki o 12 000,00 zł do kwoty 1 387 358,17 zł; Na wniosek Wójta rozdysponowuje się rezerwę ogólną w kwocie 12.000,00 Zł z przeznaczeniem na udzielenie dotacji dla  Miasta Bydgoszczy na zapewnienie mieszkańcom Gminy Osielsko usług opiekuńczych wobec dzieci do lat 3 w żłobkach prowadzonych przez Miasto Bydgoszcz w okresie od stycznia  do kwietnia 2026 r. . Zabezpiecza się środki finansowe na trzy miejsca w żłobkach. 
4) w dziale 750 Administracja publiczna, w rozdziale 75085 Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego przesuwa się wydatki pomiędzy paragrafami „ wynagrodzenia osobowe pracowników” do paragrafu „ dodatkowe wynagrodzenie roczne” – 1.000,00 zł. Zmianę wprowadza się na wniosek kierownika Zespołu ds. Oświaty. 
Dokonuje się następujących zmian  po stronie wydatków majątkowych:
1) w dziale 720 „Informatyka” w rozdziale 72095 „Pozostała działalność ” w ramach paragrafu „Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych” wprowadza się wydatki w kwocie 231 240,00 zł, w związku z realizacją projektu „Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko”
2) w dziale 010 „Rolnictwo i łowiectwo” w rozdziale 01043  „Infrastruktura wodociągowa wsi” w ramach paragrafu „Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych samorządowych zakładów budżetowych” zmniejsza się wydatki o 300 000,00 zł do kwoty 5 465 000,00 zł, w związku z realizacją projektu „Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko”
W roku 2025 Gmina Osielsko poprzez GZK Żołędowo złożyła wniosek o przyznanie grantu w konkursie  „Cyberbezpieczne Wodociągi” realizowanego w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności, na zadanie inwestycyjne pn. „Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko”. W wyniku  analizy wytycznych do konkursu dokonuje się  aktualizacji  budżetu  zgodnie z założeniami  do projektu, w tym :  dochody bieżące pochodzące z KPO - 52.000,00 zł, dochody majątkowe z KPO  – 188.000,00, zł, razem 240.000,00 zł;  wydatki bieżące  - 63.960,00 zł z tego finansowane w ramach KPO - 52.000,00 zł,  środki własne na wydatki niekwalifikowane ( VAT) – 11.960,00 zł, wydatki majątkowe -231.240,00 zł, z tego otrzymane w ramach KPO – 188.000,00 zł, środki własne niekwalifikowane ( VAT) - 43.240,00 zł razem 295 200,00 zł.  W związku z powyższym dokonuje się zmiany wydatków majątkowych w załączniku Nr 3 i 3a .  Wykreśla się zadanie o nazwie  „Realizacja projektu cyberbezpieczne wodociągi” ujęte  w poz. Nr 1.25 załącznika Nr 3 i jednocześnie wprowadza się zadanie o nazwie „Cyberbezpieczne wodociągi w Gminie Osielsko”. Jednostką koordynującą wykonanie projektu, po zmianie będzie Urząd Gminy  Osielsko.
Przychody  i rozchody  budżetu Gminy Osielsko na rok 2026 nie uległy zmianie.