Uchwała nr VII/73/2025

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2025 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko nr 1/I/2025 z dnia 11 lutego 2025, Nr II/12/2025 z dnia 18 marca 2025 r., Nr III/31/2025 z dnia 7 kwietnia 2025 r. Nr V/42/2025 z dnia 27 maja 2025 r.  Nr VI/ 63/2025 z dnia 17 czerwca 2025 r. oraz  Zarządzeniem Wójt Gminy Osielsko Nr 9/2025 z dnia 24 stycznia 2025 r., Nr 12/2025 z dnia 3 lutego 2025 r., Nr 19/2025 z dnia 24 lutego 2025 r.,  Nr 26/2025 z dnia 24 marca 2025  r. , Nr 38/2025 z dnia 28 kwietnia 2025 r.,  Nr 43/2025 z dnia 16 maja 2025 r., Nr 48/2025 z dnia 30 maja 2025r.,  Nr 61/2025 z dnia 23 czerwca 2025 r.,  nr 70/2025z dnia 15 lipca 2025 r., Nr    73/2025  z dnia 24 lipca  2025 r., Nr 80/2025 z dnia 21 sierpnia 2025 r. wprowadza się następujące zmiany;
1) dochody budżetu w wysokości 181.982.783,10 zł zmniejsza się o 7.566.328,84 zł,  po zmianie  174.416.454,26 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  162.763.833,87 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 11.652.620,39 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 223.597.281,35 zł,  zmniejsza się o 7.566.328,84 zł, po zmianie 216.030.952,51 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 133.747.243,55 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 82.283.708,96 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4)  określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 41.614.498,25 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 23.930.000,00 zł,
b) pożyczka z Banku Gospodarstwa Krajowego w kwocie 10.000.000,00 zł 
c) przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.232.845,09 zł, 
d) przychody jednostek samorządu terytorialnego wynikające z rozliczenia środków określonych w art.5 ust. 1 pkt 2. Ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – 34.646,22 zł,
e) wolne środki z lat ubiegłych  6.417.006,94 zł 
5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 64.037.948,25 zł,
b) rozchody w wysokości 22.423.450,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się plan dochodów i wydatków budżetu gminy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych i z tytułu wpływów z części opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym oraz wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i zadań określonych w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały; 
7) określa się wydatki na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego zgodnie z załącznikiem nr 12,
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko. 

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


Uzasadnienie
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2025 polegających na między inn. :
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski;  pismem z dnia 19 sierpnia 2025 r. poinformował, że decyzją znak WFB.I.3120.3.62.2025 z dnia 18 sierpnia 2025 r., zwiększył plan dotacji celowych z przeznaczeniem na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2024 roku – dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75814, z tego; paragraf 2030 – 77.161,26 zł,  paragraf 6330 – 58.210,47 zł. 
2. Na wniosek kierownika GOPS zwiększa się dochody i wydatki o kwotę 576,00 zł, w dziale 855 Rodzina, rozdział 85504 w  związku z zamiarem przystąpienia do programu  pod nazwą "Uczelnia - Przyjmujący na staż - Opiekun stażu" w ramach projektu pt. "Kierunki drogi dla gospodarki" realizowanego przez Uniwersytet Kazimierz Wielkiego w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Rozwoju Społecznego 2021-2027 (FERS.01.05-IP.08-0268/23). Środki zgodnie z umową przeznaczone będą na dodatek specjalny wraz z narzutami dla asystenta rodziny, będącego opiekunem stażu.
3. Zmiany w zakresie dochodów bieżących, w tym: 
1) w dziale 700  Gospodarka mieszkaniowa ogółem zmniejsza się  dochody o kwotę 320.000,00 zł, z tego w rozdziale 70005 o 150.000,00 zł, w rozdziale 70007 o 170.000,00 zł, w wyniku niskiego wykonania planu za 7 miesięcy kalendarzowych z tytułu wpływów z najmu i dzierżawy  składników majątkowych, 
2) w dziale 756 Dochody od osób prawnych od osób fizycznych i od innych jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem ogółem zwiększa się dochody o kwotę 156.900,00 zł, z tego; 
a) w rozdziale 75616 zwiększenie o 162.000,00 zł  ( par. 0910) z tytułu pobranych odsetek od zaległości podatkowych,
b) w rozdziale 75618 zwiększenie o 50.000,00 zł ( par. 0410) z tytułu wpływów z opłaty skarbowej, zwiększenie o 39.900,00 zł ( par. 0270) z tytułu opłaty od napojów alkoholowych z urzędów skarbowych,  zmniejszenie  o 95.000,00 zł ( par. 0480)  z tytułu poboru opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych, 
3) w dziale 926 Kultura fizyczna, w rozdziale 92601 na wniosek GOSi R-u  dokonuje się zwiększenia dochodów o  kwotę 120.000,00 zł z tytułu wpływów za wynajmy oraz świadczone usługi, w związku z wysokim wykonaniem założonego pierwotnie  planu.

4. Zmiany dochodów majątkowych; 
1) w dziale 700  Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 po postępowaniach przetargowych  zmniejsza się  dochody o kwotę 873.576,57 zł z  tytułu sprzedaży  gruntów, tj.  – działek pod zabudowę mieszkaniową, jednocześnie zwiększa się o kwotę 20.000,00 zł z tytułu otrzymanego odszkodowania  za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego,
2) w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo ogółem zmniejsza się o kwotę 11.000 zł, z tytułu ostatecznego rozliczenia dotacji  przez gminny zakład budżetowy w związku ze zwrotem podatku VAT, w tym, w  rozdziałach;  01043- zmniejszenie o 98.000,00 zł  i 01044 – zwiększenie o 87.000,00 zł,  
3) w  dziale  010  Rolnictwo i łowiectwo, rozdziale  01043 zwiększa się dochody majątkowe budżetu o kwotę 16.400,00 zł, jako udział inwestora w wysokości  41 %  wartości inwestycji wnoszony na podstawie  zawieranej umowy z Gminą Osielsko w sprawie realizacji zadań inwestycyjnych prowadzonych w ramach inicjatywy lokalnej.
5. Zmiany wydatków bieżących budżetu, w tym: 
1) w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zwiększa się wydatki ogółem o 13.224,94 zł, z tego:
- w rozdziale 92109 o kwotę 18.224,94 zł z przeznaczeniem na zwiększenie  dotacji podmiotowej  dla GOK,   na wniosek Dyrektora jednostki, w związku z przedstawioną kalkulacją kosztów wydarzenia pn. „Święto Gminy”  planowanym  w dniu 6 września 2025 r., po zmianach dotacja wyniesie 3.025.274,42 zł,
- w rozdziale 92120 zmniejszenie o 10.000,00 zł, w związku z przesunięciem rozliczenia finansowego za opracowanie programu zabytków na rok 2026, po zmianie na zadanie 0 zł, 
- w rozdziale 92195  zwiększenie o 5.000,00 zł, z przeznaczeniem na wypłatę stypendiów artystycznych dla młodzieży wybitnie uzdolnionej,
2) w dziale 710 Działalność usługowa, w rozdziale 71004 Plany zagospodarowania przestrzennego, na  wniosek kierownika referatu ZP dokonuje się zwiększenia środków o kwotę 250.000,00 zł, celem zabezpieczenia wykonania wydatków na opracowanie projektów  decyzji lokalizacji inwestycji celu publicznego oraz projektów decyzji o ustaleniu warunków zabudowy. W przeprowadzonym   postępowaniu przetargowym uzyskano kwotę wyższą niż planowano. 
3) w dziale 750 Administracja publiczna, w rozdziale  75022 zwiększa się wydatki o 5.000,00 zł celem zabezpieczenia wypłaty świadczeń  w paragrafie 3030, zmniejsza się wydatki w rozdziale 75023 o kwotę 66.000,00 zł z tytułu niższego wykonania planu niż założono pierwotnie w budżecie,
4) w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, w rozdziale 90015 zwiększa się wydatki o kwotę 50.000,00 zł, z przeznaczeniem na wymianę wybranych wyeksploatowanych opraw na oprawy energooszczędne,  
6. Na wniosek placówek oświatowych dokonuje się zmian w budżecie w zakresie dochodów i wydatków, z tego; 
1) w dziale 801 Oświata i wychowanie dokonuje się zmniejszenia dochodów i wydatków o kwotę 370.000,00 zł, w rozdziale 80148  stołówki szkolne i przedszkolne z  tytułu niskiej realizacji planów, 
2) w dziale 801 Oświata i wychowanie - zwiększenie wydatków  ogółem o kwotę – 1.232.458,00 zł,  w tym :  
  w rozdziale 80101  Szkoły podstawowe zwiększa się wydatki o kwotę 815.908,00 zł, 
 w rozdziale 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych  zwiększa się wydatki  o kwotę 56.820,00 zł,
 w rozdziale 80104 Przedszkola zwiększa się wydatki o kwotę 104.000,00 zł,
 w rozdziale 80107  Świetlice szkolne zwiększa się wydatki o kwotę 62.410,00 zł,
 w rozdziale 80113  Dowożenie uczniów do szkół zwiększa się wydatki o kwotę 7.250,00 zł,
 w rozdziale  80148 Stołówki szkolne i przedszkolne zwiększa się wydatki o kwotę   55.700,00
 w rozdziale 80149 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy  dla  dzieci w przedszkolach , oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego   zwiększa się wydatki o kwotę 10.070,00 zł,
 w rozdziale 80150 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy  dla  dzieci i młodzieży  w szkołach podstawowych zwiększa się  wydatki o kwotę 122.300,00 zł 
 w rozdziale 80195 Pozostała działalność  zmniejsza się  wydatki o 2. 000,00 zł 
w uzasadnieniu podano :  zwiększenie wydatków wynika z przeliczenia do końca roku kwot na wynagrodzenia pracowników oświaty zgodnie z przyjętymi w roku 2025 założeniami wzrostu płac  o 5% średnich wynagrodzeń nauczycieli, o których mowa w art. 30 ust.3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela ( dz. U. z 2024 r. poz.986, z poźn. zm.), ponadto zabezpiecza się  środki na pokrycie kosztów energii elektrycznej, gazowej, abonamenty telefoniczne, zakup usług- przeglądy PPOŻ,  badania okresowe nowozatrudnionych pracowników wg wniosków  szkół. 
3) w dziale 750 Administracja publiczna , w rozdziale 75085 Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego zmniejsza się wydatki o kwotę 43.082,95 zł,
4) w dziale 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza, w rozdziale 85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka zwiększa się  wydatki o kwotę  5.500,00 zł, w związku z przeliczeniem wynagrodzeń pracowników, 
5) uzupełnia się opis uzasadnienia do uchwały budżetowej poprzez dodanie do wykazu  placówek oświatowych kolejnego przedszkola o nazwie „Przedszkole niepubliczne Monterssori Mały Niedźwiedź” z siedzibą ul. Wita Stwosza 1 a, Niemcz. Nie dokonuje się zwiększenia planu wydatków w dziale 801 Oświata i wychowanie , w rozdziale 80104 pargraf 2540. 
7. Zmniejsza się dochody i  wydatki na realizację Gminnego Programu Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Przeciwdziałania Narkomanii o kwotę 55.100,00 zł . W związku z korektą kwoty dochodów pobieranych z tytułu opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych, w tym opłat przekazywanych przez urzędy skarbowe   zmniejsza się wydatki  w dziale  851 ochrona zdrowia.  Po zmianie w planie wydatków w rozdziale 85154  pozostaje kwota – 614.299,48 zł, w rozdziale 85153 – 81.000,00 zł. 
8. Na wniosek informatyka UG dodaje się zadanie inwestycyjne w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75023 pn. „Zakupy inwestycyjne – ploter AO” – wartość zadania 25.000,00 zł.  Zakup urządzenia - z przeznaczeniem do wykorzystania przez pracowników  referatu Zagospodarowania Przestrzennego. W uzasadnieniu podano, że obecny ploter ma blisko 5 lat jest wyeksploatowany i awaryjny,  dalsze inwestowanie w  naprawy  nie jest uzasadnione ekonomicznie.
9. Po analizie zaangażowania środków na wypłaty odszkodowań za przejęte grunty pod budowę dróg gminnych, w związku z wydłużającą się procedurą wypłaty przedmiotowych odszkodowań dokonuje się korekty kwoty na zadanie inwestycyjne w zał. Nr 3,  w poz. nr 6.8  pn. „ Rozbudowa ul. Chabrowej, Tymiankowej i Ziołowej w Osielsku. Dokumentacja projektowa i odszkodowanie za przejęte drogi„ .  Zmniejsza się wydatki na zadanie  o kwotę 1.850.000,00 zł, po zmianie w planie pozostaje 95.000,00 zł.  Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016.  Niewykorzystane środki przesuwa się na rok 2026, zadanie ujęte w WPF. 
10. Po zebraniu wiejskim mającym miejsce w miesiącu sierpniu  br. wprowadza się zmiany w zakresie przedsięwzięć planowanych ze środków z funduszu sołeckiego na rok 2025  zgodnie z załącznikiem Nr 12 , w tym: 
1)  Na wniosek sołectwa Osielsko – wykreśla się  z funduszu sołeckiego  przedsięwzięcie z poz. nr 2 i 3  pn. „ Zakup urządzeń na plac zabaw przy Szkole Podstawowej w Osielsku- uzupełnienie” o łącznej wartości 19.709,30 zł – dział 801, rozdział 80101. Środki w kwocie 19.709,30 zł przeznacza się na nowe  przedsięwzięcie pn. „ Wykonanie nawierzchni poliuretanowej o długości 40 m na ścieżce przy boisku szkolnym przy szkole podstawowej w Osielsku – 19.709,30 zł. ”- dział 801, rozdział 80101. Równolegle wprowadza się zmiany w załączniku nr 3 do budżetu.  
11.  W związku z przedłużającymi się procedurami naboru wniosków przesuwa się realizację  projektów w ramach Strategii ZIT Bydgoskiego Obszaru Funkcjonalnego,  na które Gmina Osielsko ma otrzymać dofinansowanie ze środków budżetu Unii Europejskiej do realizacji  na lata  kolejne  . Zadania ujęte w WPF.  Zmniejsza się kwoty dochodów i wydatków w roku 2025 na następujące projekty : 
1) „Budowa punktu przesiadkowego w Osielsku” zmniejszenie dochodów majątkowych o kwotę  dofinansowania w  wysokości  2.911.000,00 zł, zmniejszenie wydatków majątkowych o  kwotę 3.137.000,00 zł, w tym wkład własny 226.000,00 zł - dział 600 Transport i łączność, rozdział 60004 Lokalny transport zbiorowy. Po zmianie w planie pozostaje 450.000,00 zł, są to środki własne m.in. na wypłatę odszkodowania za grunt pod budowę i wydatki projektowe, poz. nr 4.1 załącznika nr 3 do budżetu.  Zgodnie z informacją planowane ogłoszenie wyników konkursu naboru wniosków ma nastąpić w III kwartale 2025 roku, 
2)  „Zagospodarowanie terenów zieleni publicznej obszarów zurbanizowanych gminy Osielsko” zmniejszenie dochodów majątkowych o dofinansowanie w kwocie 3.530.000,00 zł, zmniejszenie wydatków majątkowych w kwocie - 3.792.728,26 zł  - dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach, poz. 19.1 załącznika nr 3 do budżetu.  Po zmianach w planie  pozostaje 566.271,74 zł, z tego  wkład własny 106.184,37 zł, środki UE – 460.087,37 zł .  Planowane ogłoszenie wyników konkursu ma nastąpić w III kwartale 2025 roku. 
12. Na wniosek mieszkańca zwiększa się o kwotę 40.000,00 zł wydatki majątkowe na inicjatywę lokalną w dziale 010  Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale 01043 na zadanie pn.” Budowa  odcinka sieci wodociągowej na działkach nr  27/4, 28/8 oraz 8/2 w miejscowości Maksymilianowo celem podłączenia działki  nr 27/3”. Wnioskodawca zobowiązuje się pokryć 41 % wartości zadania. Jednocześnie w celu zabezpieczenia środków finansowych na realizację zadania rozwiązuje się o kwotę 23.600,00 zł, na wniosek wójta  rezerwę celową na inwestycję i zakupy inwestycyjne   budżetu; dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75818. Rezerwy budżetu  ogółem po zmianach wynoszą   - 1.235.949,74 zł , w tym:  
- ogólna w wysokości 330.899,74 zł
- na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości – 370.000,00  zł,
- celową na realizację zadań inwestycyjnych w ramach inicjatywy lokalnej – 77.650,00 zł,
- celowa na inwestycje  i zakupy inwestycyjne –  457.400,00 zł.
Zadanie zrealizuje GZK w Żołędowie. 
13. Po przeprowadzonych postępowaniach przetargowych w uzgodnieniu z GZK w Żołędowie  zmniejsza się środki  na zadania inwestycyjne  w dziale 010  Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale 01043 ogółem  o kwotę  943.000,00 zł. Dokonuje się  zmiany w zakresie zadań inwestycyjnych zgodnie z załącznikiem Nr 3 do budżetu,  w tym:
1) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.1 pn. „ Przebudowa sieci wodociągowej ul. Chełmońskiego w Niemczu” o kwotę 45.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 55.000,00zł,
2) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.2  pn. „Budowa sieci wodociągowej ul. Racławicka w Niemczu ” o kwotę 59.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 61.000,00 zł,
3) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.5 na zadanie pn. „Budowa sieci wodociągowej w ul. Wodnej w Bożenkowie” o kwotę 49.000,00 zł, po zmianie na zadanie pozostaje 81.000,00 zł,
4) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.6  pn. „ Budowa sieci wodociągowej ul. Koszalińska w Wilczu” o kwotę 103.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 122.000,00 zł,
5) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.7  pn. „ Budowa sieci wodociągowej ul. A. Doby w Niemczu ” o kwotę 74.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 86.000,00 zł,
6) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.8  pn. „ Budowa sieci wodociągowej w rejonie ul. Malczewskiego  w Niemczu” o kwotę 212.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 248.000,00 zł,
7) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.9 pn. „ Budowa sieci wodociągowej ul. Katowickiej  w Wilczu” o kwotę 207.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 193.000,00 zł,
8) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.23 pn. „ Budowa odcinka sieci wodociągowej na działkach nr 106/1 oraz 106/9 w Jarużynie – inicjatywa lokalna” -  o kwotę 50.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 53.0000 zł,
9) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.26 pn. „ Budowa  sieci wodociągowej w rejonie  ul. Leśnej  działka nr 292/4 w Osielsku  – inicjatywa lokalna” -  o kwotę 22.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 63.0000 zł,
10) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.27 pn. „ Budowa  sieci wodociągowej na  działkach  nr 78/45 i 78/419 oraz 559/10 ul. Homarowa w Niemczu  – inicjatywa lokalna” -  o kwotę 102.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 88.0000 zł,
11) zmniejsza się  środki na zadanie w poz. nr 1.29 pn. „ Budowa  sieci wodociągowej w ul. Kolonia w  Jarużynie” o kwotę 20.000,00 zł,  po zmianie na zadanie pozostaje 80.0000 zł,
14.   Na wniosek Dyrektora GZK odpowiednio dostosowuje się plan przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Komunalnego w Żołędowie.  Po zmianach w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2025 wynosi – 665.330,00 zł, przychody – 29.470.000,00 zł, koszty – 29.459.000,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2025 -  676.330,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 8.349,000,00 zł. 
15. Na wniosek Referatu IiZP  dokonuje się zwiększenia środków na wydatki inwestycyjne w dziale  900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, w rozdziale 90015 o kwotę 30.000,00 zł z przeznaczeniem na zadanie w poz. 22.8. pn. „ Drobne przebudowy oświetlenia ulicznego” po zmianie na zadnie – 50.000,00 zł.
16. Przychody budżetu  po zmianach wyniosą 64.037.948,25 zł, z tego:
a) par. 905 przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.232.845,09 zł, w tym;
- pozostałe środki na realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi 
i zwalczania narkomanii – 60.399,48 zł,
-  środki z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg na zadanie: „Budowa i rozbudowa ulicy Szczecińskiej i ul. Słupskiej w Wilczu wraz z parkingiem i pętla autobusową, odszkodowania za przejęte grunty” –  780.908,00 zł
- pozostałe środki na realizację zadań oświatowych finansowanych z Funduszu Pomocy Ukrainie – 391.537,61 zł ;
b) par. 906 - przychody jednostek samorządu terytorialnego wynikające z rozliczenia środków określonych w art.5 ust. 1 pkt 2. Ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – środki z budżetu UE  –  na  projekt realizowany w ramach Funduszy Europejskich  pn. „Cyberbezpieczny samorząd” –  po zmianie -34.646,22 zł,-  dokonano korekty kwoty w wysokości- 18.479,16 zł, w związku z rozliczeniem  wydatku na zadanie za rok 2024, 
c) par. 950 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy – 18.840.456,94 zł, zmiana wartości  o kwotę – 18.479,16 zł, 
d) par. 952 - przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym – 43.930.000,00 zł.
17. W związku z ogłoszonym w oparciu o  ustawę z dnia 5 grudnia 2024 r. o ochronie ludności i obronie cywilnej „Programem ochrony ludności i obrony cywilnej na lata 2025/2026”, Gmina Osielsko złożyła wniosek do Wojewody  Kujawsko- Pomorskiego  o dotację celową na realizację zadań własnych.  Dotacja obejmuje finasowanie zadań w zakresie ” Rozbudowy infrastruktury niezbędnej do realizacji zadań ochrony ludności i obrony cywilnej na terenie gminy Osielsko” oraz wydatki bieżące w tym przedmiocie. Zawnioskowana kwota dotacji wynosi: 1.542.423,43 zł, z tego na zadania bieżące przeznacza się kwotę – 36.000,00  zł i obejmuje ona wydatki na  szkolenia z zakresu ochrony ludności i obrony cywilnej dla pracowników urzędu i jednostek organizacyjnych  ok.  60 osób, wydatkowanie w planie - dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75414 Obrona cywilna, par. 4700 oraz na  zadania inwestycyjne w kwocie - 1.506.423,43 zł.  Na zabezpieczenie zadań inwestycyjnych wprowadza się nowe  środki  w  wysokości -1.026.423,43 zł,  pozostałe w kwocie 480.000,00 zł zabezpieczone są w dotychczasowym budżecie. Do załącznika Nr 3 wprowadza się następujące  zadania w klasyfikacji budżetowej jak niżej:
a) „Wykonanie otworów studziennych na terenie projektowanego ujęcia wód podziemnych w miejscowości Jagodowo, Gmina Osielsko - etap I budowy stacji uzdatniania wody„. Zadanie ujęte w załączniku  nr 3  do budżetu, poz. 1.11 – wartość zadania na rok 2025  pozostaje  bez zmian  i wynosi 3.000.000,00 zł, w tym planowane finansowanie dotacją 480.000,00 zł. W ramach wydatku przewidziano rozbudowę systemu zaopatrywania mieszkańców w wodę. Zapewnieni to ciągłość dostaw wody. Klasyfikacja dział 010, rozdział 01043. Zadanie realizowane przez GZK Żołędowo.
b) Zakup kontenerowego obiektu magazynowego wartość zadania – 150.000,00 zł, zadanie realizowane przez GZK -   dotacja dla GZK. W ramach zadania zaplanowano zakup kontenera magazynowego, pozwalającego na przechowywanie i skuteczne zabezpieczenie artykułów żywnościowych i innych środków służących ochronie ludności i obronie cywilnej. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414.
c) Zakup  mobilnego agregatu prądotwórczego, wartość zadania - 50.000,00 zł, zadanie realizowane przez GZK – dotacja. W ramach wydatku zostanie zakupiony mobilny agregat prądotwórczy do awaryjnego zasilania infrastruktury krytycznej. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414.
d) Modernizacja elementów sterowania procesem wydobycia i uzdatniania wody wraz z montażem zabezpieczeń przez zagrożeniami zewnętrznymi na stacjach uzdatniania wody – wartość zadania – 220.000,00 zł - dotacja dla GZK. Zadanie polega na modernizacji systemu sterowania procesem wydobycia i uzdatniania wody oraz zabezpieczenia obiektów stacji uzdatniania wody przed zagrożeniami zewnętrznymi. Zadanie przewidziano do realizacji na obiektach znajdujących się w miejscowościach: Bożenkowo, Niemcz, Niwy i Żołędowo. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414.
e) Zakup mobilnego zestawu do zabezpieczania dostaw wody (ciągnik wraz z cysterną)- wartość zadania 320.000,00 zł – realizowane przez GZK. Proponowany zakup pozwoli zapewnić ciągłość dostaw wody w przypadku uszkodzenia sieci wodociągowej. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414.
f) Rozbudowa systemu alarmowania, ostrzegania i powiadamiania ludności- 105.000,00 zł. Zakup syren zapewni skuteczne alarmowanie o zagrożeniach w sołectwach, w których dotychczas był ograniczony, tj.  w sołectwach Jarużyn, Bożenkowo, Niwy-Wilcze. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414. Realizacja UG Osielsko. 
g) Zakup środka transportowego do przewozu osób wartość zadania - 181.423,43 zł. Planowany środek transportu wykorzystany będzie do ewakuacji i doraźnej pomocy osobom potrzebującym. Klasyfikacja  dział 754, rozdział 75414. Realizacja UG Osielsko. 

18. Zmiany wydatków w ramach działów.