Uchwała nr V/42/2025

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/81/2024 z dnia 17 grudnia 2024 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2025 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko nr 1/I/2025 z dnia 11 lutego 2025, Nr II/12/2025 z dnia 18 marca 2025 r., Nr III/31/2025 z dnia 7 kwietnia 2025 r.  oraz Zarządzeniem Wójt Gminy Osielsko Nr 9/2025 z dnia 24 stycznia 2025 r., Nr 12/2025 z dnia 3 lutego 2025 r., Nr 19/2025 z dnia 24 lutego 2025 r. Nr 26/2025 z dnia 24 marca 2025 r. Nr 38/2025 z dnia 28 kwietnia 2025 r., Nr 43/2025 z dnia 16 maja 2025 r.,wprowadza się następujące zmiany;
1) dochody budżetu w wysokości182.399.491,15 zł zmniejsza się 885.897,00 zł,  po zmianie  181.513.594,15zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  162.696.919,66 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 18.816.674,49 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości223.513.341,44 zł, zmniejsza się o 385.249,04 zł, po zmianie223.128.092,40 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –132.182.099,91zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości –90.945.992,49zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 41.614.498,25 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 23.930.000,00 zł,
b) pożyczka z Banku Gospodarstwa Krajowego w kwocie 10.000.000,00 zł 
c) przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.232.845,09 zł, 
d) przychody jednostek samorządu terytorialnego wynikające z rozliczenia środków określonych w art.5 ust. 1 pkt 2. Ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – 53.125,38 zł,
e) wolne środki z lat ubiegłych 6.398.527,78 zł;
5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 64.037.948,25 zł,
b) rozchody w wysokości 22.423.450,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6)  ustala się plan dochodów i wydatków budżetu gminy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych i z tytułu wpływów z części opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym oraz wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i zadań określonych w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały; 
7) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień umów między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały; 
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
10) określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.



Uzasadnienie
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2025 polegających na między inn.
1. Wojewoda Kujawko- Pomorski poinformował pismem znak: WFB.I.3120.3.29.2025 z dnia 30 kwietnia 2025 r., że decyzją z dnia 30 kwietnia 2025 roku zwiększył plan dotacji celowych w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85415 o kwotę 7.143,00 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów – zgodnie z art.90d i art.90e ustawy o systemie oświaty. Zadanie realizowane przez GOPS Osielsko. 
2. Minister Finansów pismem znak ST3.4752.6.2025.g z dnia 15 maja 2025 r. poinformował, że na rachunki bankowe gmin zostaną przekazane środki z tytułu wsparcia jst w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy. W miesiącu maju  2025 r. jest to kwota 28.034,00 zł – dział 758, rozdział 75814. Środki  na wydatki zabezpiecza  się zgodnie z ich przeznaczeniem. Odpowiednio dokonuje się zapisów w  załącznikach  Nr 1, 2, 13 i 15 budżetu. 
3. Zmienia się dochody bieżące budżetu: 
-  zwiększa się o kwotę  16.126.00 zł, w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90015, po zmianach w dziale plan wynosi 11.884.371,00 zł.Są to środki otrzymane przez Gminę  z tytułu odszkodowań wypłaconych przez firmy ubezpieczeniowe  za uszkodzone lampy uliczne po kolizjach drogowych,
 - zwiększa się o kwotę 62.800,00 zł, w dziale 758 Różne rozliczenia, rozdział 75814 z tytułu wpływów z planowanych rozliczeń podatku od towarów i usług (VAT) ,
4. Zmniejsza się dochody majątkowe z tytułu sprzedaży nieruchomości o kwotę 1.000.000,00 zł, w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, w rozdziale 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami , plan po zmianie w rozdziale 5.568.500,00 zł. 
5. Na wniosek Kierownika GOPS zwiększa się wydatki bieżące budżetu o kwotę 3.100,00zł, w dziale 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, w rozdziale 85395– po zmianach plan  w dziale 179.917,54 zł. GOPS zamierza przystąpić do realizacji lokalnego programu osłonowego dla mieszkańców Gminy Osielsko pn. „ Koperty życia”. Projekt ma na celu zapewnienie bezpieczeństwa w szczególności chorym przewlekle, niepełnosprawnym, zamieszkującym samotnie osobom w sytuacjach ratowania zdrowia i życia przez służby medyczne. Podczas działań służby te będą miały zapewniony  dostęp do kopert życia, tj. informacji o stanie zdrowia pacjenta, przyjmowanych lekach, itp. Koszt realizacji zadania określono wstępnie w  kwocie 3.100,00 zł. 
6. Na wniosek Dyrektora GOSiR-u  zwiększa się wydatki bieżące budżetu o kwotę 5.000,00 zł, w dziale 926 Kultura fizyczna,  rozdział 92695 na organizację dodatkowego projektu  z zakresu rekreacji i sportu dedykowanego seniorom gminy Osielsko  – edycja wiosenna. Po zmianach  w rozdziale plan  – 266.000,00 zł.
7. Na wniosek  kierowników placówek oświatowych, w tym szkół podstawowych:w Niemczu, w Maksymilianowie, w Żołędowie oraz przedszkola Nr 1 w Osielsku dokonuje się zmian w budżecie polegających na przesunięciu środków w planie wydatków w kwocie 8.300,00 zł z działu 801 Oświata i wychowanie  do działu 854  Edukacyjna opieka wychowawcza.  W ramach działu 854 tworzy się nowy rozdział  85404 Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka, po zmianach w tym rozdziale wartość planu wynosi 6.300,00 zł oraz zwiększa środki w rozdziale  85416 Pomoc materialna dla uczniów o charakterze motywacyjnym o 2.000,00 zł  - po zmianie 120.900,00 zł.  Jednocześnie dokonuje się zmiany planu wydatków polegających na przesunięciach pomiędzy paragrafami w rozdziałach  80101, 80103, 80104, 80150, w dziale 801 celem zabezpieczenia środków pracodawcy na wpłaty do PPK.  
8. Zmniejsza się wydatki na realizację Gminnego Programu Rozwiązywania Problemów Alkoholowych o kwotę 2.952,04 zł – dział 851 rozdział 85154, tj. w związku z korektą kwoty niewykorzystanych środków w roku 2024 na realizację  gminnych programów: Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Przeciwdziałania Narkomanii.  Po zmianie w rozdziale 85154 plan- 650.399,48 zł 
9. Dokonuje się zmiany kwoty wydatków bieżących w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, w tym :
- zmniejsza się wydatki w rozdziale 90001 w kwocie 90.000,00 zł z tytułu    niewykorzystanej przez GZK Żołędowo zaplanowanej kwoty dotacji przedmiotowej na dopłaty do  m3 ścieków odbieranych z terenu Gminy Osielsko, po zmianie w planie paragrafu 2650 pozostaje - 270.000,00 zł. Gminny zakład komunalny dokonał ostatecznego rozliczenia dotacji w marcu br.,
- zwiększa się wydatki w rozdziale 90015 na konserwację oświetlenia ulicznego w kwocie 16.126,00 zł z przeznaczeniem na remont lamp ulicznych uszkodzonych w wyniku kolizji drogowych na terenie gminy Osielsko w roku 2025,plan po zmianach -  1.762.126,00 zł,
-zwiększa się wydatki w rozdziale 90095 na dostawę i montaż ławek i koszy na śmieci na terenie gminy Osielsko na kwotę 20.000,00 zł, w tym montaż 6 zestawów na terenie sołectwa Osielska oraz  we wskazanych lokalizacjach przez sołtysów pozostałych sołectw wg potrzeb, plan po zmianach w rozdziale – 356.650,00 zł.
10. Na wniosek kierownika Ref. Ochrony Środowiska zwiększa się wydatki majątkowe w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01095  o kwotę 20.500,00  zł,na zadanie w poz. 3.2. załącznika Nr 3 do budżetu pn.„Budowa rurociągu odwodnieniowego z przejęciem wód z rowu RA na odcinku ul. Łąkowa – Ugorowa w Maksymilianowie”  po zmianach na zadanie plan wynosi – 45.000,00 zł. Zmiana wartości zadania wynika z konieczności zwiększenia zakresu prac projektowych o opracowanie bilansu wód opadowych, operatu wodno- prawnego na odprowadzanie wód opadowych oraz zmiany wykonanego projektu w związku ze zmianą średnicy rurociągu. 
11. Na wniosek  Ref. GGiR zwiększa się wydatki na zadanie inwestycyjne w poz. 6.23 pod nazwą „Budowa ul Paprociowej i Tatarakowej w  Osielsku – odszkodowania za przejęte grunty” o kwotę 75.000,00 zł, plan po zmianie - 375.000,00 zł.  Zabezpiecza się środki na wypłatę odszkodowania za przejęte grunty pod budowę ulic zgodnie z wyceną określoną w operatach szacunkowych. Jednocześnie celem uporządkowania zał. Nr 3 przenosi się środki z poz. 6. 42 pn.” Budowa ul. Paprociowej i Tatarakowej w Osielsku” w kwocie 21.100,00 zł do poz. 6.23 załącznika. Po zmianach w poz. 6.23 na zadanie ogółem plan wynosi – 396.100,00 zł. Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016. 
12. Na wniosek kierownika Ref. IiZP  dokonuje się zmiany budżetu w zakresie wydatków majątkowych na  zadania określone w załączniku Nr 3 budżetu, w tym : 
a) w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01043 Infrastruktura wodociągowa wsi,  o 40.000,00 zł,  z tego;
- zwiększa się wydatki o kwotę  40.000,00 zł  na  zadanie w poz. 1.20, pn. ” Prace projektowe i opłaty …” w związku z poszerzeniem zakresu zadań projektowych. Dodaje się  treść  „Dokumentacja projektowa przebudowy wodociągu w ul. Koronowskiej i Bydgoskiej w Żołędowie” po zmianie na zadanie w zał. Nr 3 ogółem -175.000,00 zł,
- zmniejsza się wydatki  o kwotę 18.000,00 zł na zadanie 1.4 pn.”Budowa sieci wodociągowej w ul. Korzennej w Osielsku”  plan po zmianach – 42.000,00 zł, w  postępowaniu przetargowym uzyskano niższą niż zakładano cenę, 
- zwiększa się wydatki o 18.000,00 zł na zadanie poz. 1.3pn” „ Przebudowa sieci wodociągowej w rejonie ul. Leśnej w Czarnówczynie”, po zmianie w planie 48.000,00 zł, w postępowania przetargowym  najniższa cena była wyższa niż pierwotnie zakładano,
b) w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01044 Infrastruktura sanitacyjna wsi:
- zmniejsza się wydatki o kwotę 120.000,00 zł na zadanie w poz. 2.9 pn.” „Prace projektowe i opłaty: Osielsko: kolektor w ul. Botanicznej (połączenie do nowego kolektora do ul. Leśnej)”, plan po zmianach na zadanie  10.000,00 zł,
- wprowadza się nowe zadanie do budżetu pn. „  Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w ul. Bydgoskiej w Maksymilianowie, Niemczu  i Żołędowie – projekt” wartość zadania w roku 2025  62.800,00 zł.  Zadanie będzie realizowane w cyklu dwuletnim, w związku z tym dokonuje się zmiany sposobu i kwoty finansowania zadania. Zadanie ujęte w WPF. 
c) w dziale 600 Transport i łączność, w rozdziale 60016 zmniejsza się wydatki na zadanie poz. 6.38, pn. „ Budowa ul. Kolonia w Jarużynie”  o 1.000.000,00 zł, po zmianie wartość  zadania - 6.500.000,00 zł. W związku z dużym zakresem robót, przewiduje się płatność w cyklu dwuletnim. Zadanie ujęto w WPF.
d)  w dziale 801 Oświata i wychowanie,  rozdział  80101 zmienia się nazwę zadania w poz. Nr 16.3 na „Utwardzenie terenu pod wiatami rowerowymi w SP Osielsko oraz ich zabezpieczenie i monitoring” w związku z zwiększeniem zakresu zadania o montaż kamery w celu uzupełnienia monitoringu szkoły o teren przy wiatach rowerowych. 
e) w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, rozdział 92109 zwiększa się wydatki na zadanie poz.  22.3 pn. „Termomodernizacja oraz przebudowa budynku GOK, ul. Szosa Gdańska 57 w Osielsku – kontynuacja”  o kwotę 530.000,00 zł w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym.
13. Na wniosek Gminy Dobrcz wprowadza się nowe zadanie inwestycyjne pn;  "Budowa ścieżki pieszo-rowerowej wzdłuż drogi wojewódzkiej nr 256"  wartość zadania 20.000,00 zł. Powyższe zadanie ma być realizowane w ramach porozumienia o współpracy z Gminą Dobrcz, która będzie pełnić rolę lidera oraz z Województwem Kujawsko-Pomorskim i Powiatem Bydgoskim.   Realizacja przedsięwzięcia ma poprawić bezpieczeństwo mieszkańców użytkowników drogi. Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60013 paragraf 6590.
14. Przychody budżetu po zmianach wyniosą 64.037.948,25 zł, z tego:
a) par. 905 przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.232.845,09 zł, w tym;
- pozostałe środki na realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi 
i zwalczania narkomanii – 60.399,48 zł,
- środki z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg na zadanie:„Budowa i rozbudowa ulicy Szczecińskiej i ul. Słupskiej w Wilczu wraz z parkingiem i pętla autobusową, odszkodowania za przejęte grunty” –  780.908,00 zł
- pozostałe środki na realizację zadań oświatowych finansowanych z Funduszu Pomocy Ukrainie – 391.537,61 zł ;
b) par. 906 - przychody jednostek samorządu terytorialnego wynikające z rozliczenia środków określonych w art.5 ust. 1 pkt 2. Ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków – środki z budżetu UE  –  na  projekt realizowany w ramach Funduszy Europejskich  pn. „Cyberbezpieczny samorząd” – 53.125,38 zł,
c) par. 950 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy – 18.821.977,78 zł,
d) par. 952 - przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym – 43.930.000,00 zł.
15. Na wniosek  Gminnego  Zakładu  Komunalnego  w Żołędowie wprowadza się zmiany w planie  przychodów i kosztów Zakładu załącznik Nr 14 w zakresie kwoty stanu środków obrotowych na początek i koniec roku obrotowego.  Jednocześnie wprowadza się zmiany wynikające z korekty budżetu. Po zmianach, w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2025 wynosi –  665.330,00 zł, przychody – 29.553.000,00 zł, koszty – 29.459.000,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2025 – 759.230,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje po zmianach  paragraf 6210  – 8.482.000,00 zł.
16. Zmiany wydatków w ramach działów.