Uchwała nr IX/73/2024

§ 1.W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/73/2023 z dnia 19 grudnia 2023r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2024 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2024 z dnia 23 stycznia 2024 r.,  Nr II/3/2024 z dnia 22 lutego 2024 r., Nr IV/21/2024 z dnia 26 marca 2024 r., Nr III/13/2024 z dnia 21 maja 2024 r., Nr IV/23/2024 z dnia 25 czerwca 2024 r., Nr V/36/2024 z dnia 27 sierpnia 2024r., Nr VI/41/2024 z dnia 17 września 2024 r., Nr VIII/58/2024 z 29 października 2024 oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 7/2024  z dnia 15 stycznia 2024 r., Nr 12/2024 z dnia 26 stycznia 2024 r., Nr 17/2024 z dnia 5 lutego 2024 r., Nr 19/2024 z dnia 9 lutego 2024 r., Nr 25/2024 z dnia 26 lutego 2024 r., Nr 32/2024 z dnia 15 marca 2024 r., Nr 38/2024 z dnia 27 marca 2024 r., Nr 42/2024 z dnia 5 kwietnia 2024 r., Nr 45/2024 z dnia 15 kwietnia 2024 r., Nr 54/2024 z dnia 26 kwietnia 2024 r., Nr 56/2024 z dnia 30 kwietnia 2024 r.,  Nr 63/2024 z 14 maja 2024 r., Nr72/2024 z dnia 31 maja 2024r. , Nr 74/2024 z dnia 5 czerwca 2024r.,  Nr 80/2024 z dnia 17 czerwca 2024 r. Nr 86/2024 z dnia 28 czerwca 2024 r. Nr 93/2024 z dnia 11 lipca 2024 r.  Nr 95/2024 z dnia 26 lipca 2024 r., Nr 101/2024 z dnia 5 sierpnia 2024 r. , Nr 103/2024 z dnia 23 sierpnia 2024 r.,  Nr 106/2024 z dnia 30 sierpnia 2024 r., Nr 107/2024 z dnia 3 września 2024 r., Nr 115/2024 z dnia 23 września 2024 r.,Nr 116/2024 z dnia 30 września 2024 r., Nr120/2024 z dnia 21 października 2024 r.,  Nr 129/2024 z dnia 18 listopada 2024 r., Nr 131/2024 z dnia 21 listopada 2024 r. wprowadza się następujące zmiany;
1) dochody budżetu w wysokości 162.952.348,92 zł zwiększa  się  156.923,01 zł, po zmianie  163.109.271,93zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  154.771.607,87 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 8.337.664,06 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 193.279.910,63zł, zmniejsza się o 7.292.215,99 zł,po zmianie 185.987.694,64 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 129.288.915,17 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości –56.698.779,47zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 22.878.422,71 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a)kredyt w kwocie 21.600.000,00 zł,
b)przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.278.422,71 zł, 
5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a)przychody w wysokości – 34.428.422,71 zł,
b)rozchody w wysokości 11.550.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki na realizacje zadań własnych gminy wynikających z ustawy o utrzymaniu w czystości i porządku w gminach, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały; 
7) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień umów między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały; 
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a)dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b)dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
10)  § 6 pkt 2 otrzymuje brzmienie: „finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy – w kwocie 21.600.000,00 zł”; 
11)  § 11 pkt 2 otrzymuje brzmienie: „do zaciągania długoterminowych kredytów na finansowanie planowanego deficytu budżetu – 21.600.000,00zł”.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko. 

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2024 polegających na między inn:
1. Na podstawie pisma  Ministra Finansów dokonuje się zwiększenia planu dochodów bieżących w dziale 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki z ich poborem, Rozdział  75621 par. 0010 - udział w podatku dochodowym od osób fizycznych o kwotę  7.011.905,00 zł.
2. W związku z uzyskaną informacją z BIURA ZIT ze względu na wydłużające się procedury projekty w ramach Strategii ZIT Bydgoskiego Obszaru Funkcjonalnego na które Gmina Osielsko miała otrzymać dofinansowanie ze środków budżetu Unii Europejskiej w związku z pozytywną ocenę Ministerstwa Funduszy i Polityki Regionalnej oraz Instytucji Zarządzającej programu Fundusze Europejskie dla Kujaw i Pomorza 2021 - 2027 nie będą mogły być zrealizowane  w roku 2024. Zmniejsza się dochody i wydatki w roku 2024 na następujące projekty : 
1)  „Projekty edukacyjne dla szkół podstawowych gminy Osielsko”. Zmniejszenie dochodów i wydatków bieżących o kwotę  743.400,00 zł, z tego dofinansowanie ze środków UE  – 702.100,00 zł, środki krajowe – 41.300,00 zł - dział 801, rozdział 80101. Została zawarta umowa z instytucją wdrażającą,
2) „Budowa punktu przesiadkowego w Osielsku” zmniejszenie dochodów majątkowych o kwotę  dofinansowania w  wysokości  2.911.000,00 zł, zmniejszenie wydatków majątkowych o  kwotę 3.431.000,00 zł, w tym wkład własny 520.000,00 zł - dział 600 Transport i łączność, rozdział 60004 Lokalny transport zbiorowy. Po zmianie w planie pozostaje 0 zł.  Nabór wniosków ogłoszony zostanie w II kwartale 2025 roku, 
3) „Zagospodarowanie terenów zieleni publicznej obszarów zurbanizowanych gminy Osielsko” zmniejszenie dochodów majątkowych o dofinansowanie w kwocie 3.231.000 zł, zmniejszenie wydatków majątkowych w kwocie -3.802.000,00, zł w tym wkład własny 571.000,00 zł - dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach. Zapłata końcowa za projekt nastąpi w roku 2025, po zmianie na zadanie pozostaje 0 zł. Wydłużono termin na składanie wniosków o dofinansowanie do 31 stycznia 2025 r. 
3. Urząd Marszałkowski Województwa Kujawsko-Pomorskiego pismem znak BD-III.8010.5.27.2014, ponownie  zwrócił się w sprawie realizacji  zadania pn. „ Opracowanie dokumentacji projektowej dla rozbudowy drogi wojewódzkiej nr 244 Kamieniec- Strzelce Dolne, m. Żołędowo ul. Jastrzębia od 30+342, dł. 3,274 km”, z wnioskiem o przeniesienie środków ujętych w planie wydatków na rok 2024, tj. pozostałej kwoty części dotacji celowej w wysokości 202.000,00 zł na rok 2025 . Zmniejsza się wydatki na inwestycje w dziale 600 Transport i łączność, Rozdział 60013, plan po zmianie 0 zł. Zadanie ujęte w WPF.
4. Na podstawie decyzji Wojewody  pismo znak WFB.I.3120.3.93.2024 z dnia 23 października 2024 r., zwiększa się dochody budżetu z tytułu dotacji celowych na zadania własne o kwotę 13.434,00  zł,  z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania, tj. wypłatę dodatku w wysokości 400,00 zł miesięcznie na pracownika socjalnego zatrudnionego w pełnym wymiarze czasu pracy, realizującego pracę socjalną w środowisku w roku, dział 852 Pomoc społeczna, rozdział 85219. Wydatki ujmuje się zgodnie z ich przeznaczeniem.
5. W związku z umową  nr 86/2024 o udzielenie wsparcia finansowego ze środków Funduszu Pracy na realizację "Rządowego Programu Asystent Rodziny w 2024 r." z dnia 29 października 2024 r.  zwiększa się dochody i wydatki bieżące o kwotę 16.784,01 zł,  - Dział 855 Rodzina,  rozdział 85504.
6. Na wniosek kierownika GOPS  w Osielsku zwiększa się dochody i wydatki bieżące budżetu o kwotę 200,00 zł, w dziale 855 Rodzina, w tym  w rozdziale 85501 – 100,00 zł, w rozdziale 85502 – 100,00 zł w związku z realizacją zadań w tych klasyfikacjach.
7. Na wnioski kierowników placówek  oświatowych zwiększa się wydatki w dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę - 20.000,00 zł, w tym;
- zwiększa się wydatki bieżące na zakup żywności w Szkole Podstawowej w Maksymilianowie o 10.000,00 zł -  rozdział 80148, na podstawie  analizy wykonania za okres 10 m-cy, po zmianie firmy cateringowej,
- zmniejsza się wydatki bieżące  o kwotę 7.000,00 zł w planie Szkoły Podstawowej w Niemczu - rozdział 80103, paragraf 4300, powstałe oszczędności przeznaczone zostaną na wydatki inwestycyjne  placówki,
- zwiększa się wydatki majątkowe o kwotę 17.000,00 zł i wprowadza nowe zadanie pn. : „Modernizacja części elewacji przedszkola w Niemczu” W ramach zadania planuje się w bieżącym roku przeprowadzić modernizację fragmentu elewacji budynku przedszkola w celu zwiększenia bezpieczeństwa użytkowników placu zabaw - rozdział 80104,  realizacja zadania -  urząd gminy.
8. Na wniosek Dyrektora Gminnego Ośrodka  Rekreacji i Sportu w Osielsku dokonuje się przesunięć pomiędzy paragrafami oraz zwiększa się wydatki w dziale 926  Kultura fizyczna, w  rozdziale  92601 o 30.000,00 zł, w tym:
- zwiększa się wydatki na zadanie inwestycyjne w poz. 26.3  zał. Nr 3 do budżetu o kwotę 30.000,00 zł i jednocześnie zmienia nazwę tego zadania  na „Inwestycje GOSiR opracowanie dokumentacji projektowej przebudowy budynku GOSiR w zakresie dostosowania Sali konferencyjnej do wymagań przepisów PPOŻ oraz wykonanie przebudowy sali” w związku z rozszerzeniem zakresu zadania o roboty budowlane. Wartość zadania po zmianie 40.000,00 zł. W ramach zadania planuje się wykonać drzwi ewakuacyjne w ścianie zewnętrznej wraz z robotami towarzyszącymi związanymi z przebudową instalacji, w związku z zaleceniami pokontrolnymi, na podstawie opracowanej dokumentacji projektowej. Inwestycja realizowana będzie przez GOSiR w roku bieżącym,
- zmniejsza się wydatki na  zadanie pn.” Zakupy inwestycyjne GOSIR, w tym traktorek do koszenia trawy” o kwotę  74.000,00 zł, po zmianie w planie pozostaje 35.000,00 zł, 
- zwiększa się wydatki na zakup usług par. 4300 o kwotę 74.000,00 zł, w związku z wysokim wykonaniem planu, z przeznaczeniem na utrzymanie bieżące obiektów  sportowych, w tym,; zabiegi pielęgnacyjne, wywóz odpadów z terenów obiektów oraz zakup usług przewozowych na rzecz  młodzieży szkolnej biorącej udział w zawodach.
9. Na wniosek Kierownika Referatu Ochrony Środowiska   :
-w zakresie funkcjonowania systemu gospodarki odpadami dokonuje się przesunięć pomiędzy paragrafami w planie wydatków bieżących w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90002 Gospodarka odpadami komunalnymi, w tym: zwiększa się wydatki w paragrafie 4300 na zakup usług odbioru  i zagospodarowania odpadów komunalnych od przedsiębiorstwa Corimp  Sp. z o.o. w związku z wysokim wykonaniem planu za okres 10 miesięcy, wartość usługi wyszacowano na kwotę 7.575.500,00 zł. Jednocześnie w związku z powstałymi oszczędnościami zmniejsza się wydatki  w paragrafie 4300 na obsługę  PSZOK-a prowadzoną przez GZK Żołędowo o kwotę 76.400,00 zł oraz kwotę dotacji celowej dla Miasta Bydgoszczy w wysokości 178.000,00 zł przekazywanej na realizację zadania w zakresie unieszkodliwiania odpadów komunalnych zmieszanych poprzez ich przyjmowanie i termiczne przekształcanie przez spółkę komunalną MKUO ProNatura, po zmianie w paragrafie 2310 pozostaje - 967.000,00 zł. Dostosowuje się odpowiednio zapisy Załącznika nr 7 do uchwały  budżetowej „Dochody i wydatki związane ze świadczeniem usług w zakresie odbierania i zagospodarowania odpadów komunalnych w roku 2024”.
- zmniejsza się wydatki majątkowe o kwotę 32.000,00 zł, w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, na zadanie w poz. 3.2 załącznika Nr 3 pn.” Budowa rurociągu odwodnieniowego z przejęciem wód z rowu RA na odcinku ul. Łąkowa – Ugorowa w Maksymilianowie, po zmianie na zadanie pozostaje 0 zł. Zadanie ujęto w WPF na rok 2025. 
10. Zmiany wydatków bieżących budżetu, w tym: 
- w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01030 zwiększa się wydatki o kwotę 800,00 zł w paragrafie 2850 Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego ,
- w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75023 zmniejsza się wydatki ogółem  o kwotę 63.300,00 w paragrafie 4210, 4300, 4440, w związku z niskim wykonaniem planu, 
- w dziale 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, rozdział 85395 zmniejsza się wydatki o kwotę  231.300,00 zł  z tytułu dotacji celowej udzielanej z budżetu jst na zadania zlecone do realizacji organizacjom prowadzącym działalność pożytku publicznego par. 2360. Planowane  w budżecie zadanie pn.”  Dom Dziennego Pobytu i usługi opiekuńcze w miejscu zamieszkania dla osób potrzebujących wsparcia w codziennym funkcjonowaniu z terenu Gminy Osielsko” - kontynuacja z lat ubiegłych realizowane jest w innej formie organizacyjnej niż pierwotnie zakładano, tj. przez    GOPSprzy wsparciu  podmiotu zewnętrznego, w ramach dofinansowania z UE. 
11. Na wniosek Kierownika Ref. Inwestycji i Zamówień Publicznych wprowadza się zmiany w zakresie zadań inwestycyjnych,zgodnie z załącznikiem Nr 3 do budżetu,  w tym:
1) w dziale010  Rolnictwo i łowiectwo w rozdziale 01044Infrastruktura sanitacyjna wsi  zmniejsza się  wydatki na zadania ogółem o kwotę 70.000,00 zł, z tego :
-  zmniejsza  się  o kwotę 50.000,00 zł  środki na zadanie  nr 2.2 pn.: „Modernizacja istniejących sieci  kanalizacji sanitarnej poprzez napowietrzanie i przedmuchy w celu polepszenia jakości ścieków”, plan po zmianie – 1. 400.000,00  na wniosek GZK
- dodaje się zadanie  pn.: „Modernizacja istniejącej przepompowni ścieków w ul. Kolonijnej w Niemczu” wartość zadania  50 000,00 zł , na wniosek GZK
- wykreśla się  zadanie w pozycji nr 2.1 zadanie pn.: „Budowa kolektora ściekowego w ul. Bieszczadzkiej, Karpackiej, Nidzickiej, Długiej, Orzechowej i Leśnej w miejscowościach Niwy i Osielsko – fragment ul. Nidzicka Niwy”  o wartości  70 000,00 zł, po zmianie 0 zł,  w związku z zaniechaniem budowy drogi na tym odcinku,
- zmienia się  nazwę zadania w pozycji nr 2.9w brzmieniu : „Modernizacja istniejących studni betonowych metodą paneli GRP w rejonie ul. Leśna, Centralna, Świerkowa, Wierzbowa w miejscowości Osielsko” na ;  „Modernizacja istniejących studni betonowych metodą paneli GRP w rejonie ul. Leśnej, Akacjowej i Dębowej w miejscowości Osielsko”, w związku ze zmianą terytorialną  zakresu wykonywanych robót,
2) w dziale 750  Administracja publiczna, w rozdziale 75023 Urzędy gmin ( miast i gmin) dodaje się  zadanie pn. „ Rozbudowa systemu rejestracji czasu pracy w budynku UG przy ul. Szosa Gdańska 55” wartość zadania 15.000,00 zł,
3) w dziale 855Rodzina, w rozdziale 85516 System opieki nad dziećmi w wieku do 3 lat zwiększa się środki w roku 2024 o kwotę 1.200.000,00 zł, na zadanie w poz. 18.1  pn.”Budowa gminnego żłobka na terenie gminy Osielsko” plan  po zmianach 1.424.000,00 zł. Z tego na część projektową 224.000,00 zł. Zadanie ujęte w WPF. 
12. Odpowiednio dostosowuje się plan przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Komunalnego we Żołędowie. Po zmianach, w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2024 wynosi - 705.576,00 zł, przychody – 25.663.050,00 zł, koszty – 25.341.896,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2024 –1.026.730,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 6.066.000,00zł.