Uchwała nr VI/41/2024

 § 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/73/2023 z dnia 19 grudnia 2023 r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2024 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2024 z dnia 23 stycznia 2024 r.,  Nr II/3/2024 z dnia 22 lutego 2024 r., Nr IV/21/2024 z dnia 26 marca 2024 r., Nr III/13/2024 z dnia 21 maja 2024 r., Nr IV/23/2024 z dnia 25 czerwca 2024 r.  oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 7/2024  z dnia 15 stycznia 2024 r., Nr 12/2024 z dnia 26 stycznia 2024 r., Nr 17/2024 z dnia 5 lutego 2024 r., Nr 19/2024 z dnia 9 lutego 2024 r., Nr 25/2024 z dnia 26 lutego 2024 r., Nr 32/2024 z dnia 15 marca 2024 r., Nr 38/2024 z dnia 27 marca 2024 r., Nr 42/2024 z dnia 5 kwietnia 2024 r., Nr 45/2024 z dnia 15 kwietnia 2024 r., Nr 54/2024 z dnia 26 kwietnia 2024 r., Nr 56/2024 z dnia 30 kwietnia 2024 r.,  Nr 63/2024 z 14 maja 2024 r., Nr 72/2024 z dnia 31 maja 2024r. , Nr 74/2024 z dnia 5 czerwca 2024r.,  Nr 80/2024 z dnia 17 czerwca 2024 r. Nr 86/2024 z dnia 28 czerwca 2024 r. Nr 93/2024 z dnia 11 lipca 2024 r.  Nr 95/2024 z dnia 26 lipca 2024 r., Nr 101/2024 z dnia 5 sierpnia 2024 r. , Nr 103/2024 z dnia 23 sierpnia 2024 r.,  Nr 106/2024 z dnia 30 sierpnia 2024 r. ,  Nr 107/2024 z dnia 3 września 2024 r.  wprowadza się następujące zmiany;

1) dochody budżetu w wysokości 166.209.393,58 zł zmniejsza się  o 648.094,95 zł,  po zmianie  165.561.298,63 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  147.833.856,94 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 17.727.441,69 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 197.536.955,29 zł, zmniejsza się o 648.094,95 zł, po zmianie 196.888.860,34 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 126.762.299.34 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 70.126.561,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonanych  na podstawie porozumień z organami administracji rządowej zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały; 
5) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
6) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko. 

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2024 polegających na między inn:
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski; 
- pismem z dnia 19 sierpnia 2024 r. poinformował, że decyzją znak WFB.I.3120.3.65.2024 z dnia 14 sierpnia 2024 r., zwiększył plan dotacji celowych z przeznaczeniem na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2023 roku – dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75814, z tego; paragraf 2030 – 53.673,02 zł,  paragraf 6330 – 51.504,03 zł,
 -  pismem zn: WFB.V.1612.363.2024 z dnia 4 września 2024 r. poinformował, że zostały przekazane środki z Funduszu Przeciwdziałania COVID-19 w kwocie 1.574,00 zł na wypłatę przez Gminę refundacji podatku VAT dla odbiorców paliw gazowych. Pomoc została przyznana w związku z wejściem ustawy z dnia 9 lutego  2024 r. o szczególnej ochronie niektórych odbiorców paliw gazowych w 2023 roku oraz w 2024 r. w związku z sytuacją na rynku gazu – dział 853 rozdział 85395.
2. Ministerstwo Edukacji Narodowej ogłosiło listę placówek oświatowych, którym  przyznano środki na realizację projektu, pn.  „Podróże z klasą”-  II edycja.  Jak wynika z informacji na realizację przedsięwzięcia polegającego na sfinansowaniu wycieczek uczniów szkół podstawowych w Osielsku i Niemczu Gmina Osielsko otrzyma  dotację celową  w kwocie 100.000,00 zł – dział  801 Oświata i wychowanie, rozdział 80195, paragraf 2020.  Środki na wydatki ujmuje się zgodnie z ich przeznaczeniem. 
3.  Na wniosek kierownika ref. Ochrony Środowiska zmniejsza się dochody i wydatki majątkowe w  dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90005 o kwotę 210.000,00 zł na realizację przedsięwzięcia w ramach programu priorytetowego „ Ciepłe Mieszkanie” finansowanego ze środków z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu. Realizację  projektu przesuwa się  na rok 2025 r. co jest  zgodne z założeniami umowy z WFOŚ i GW w Toruniu.  W związku z powyższym zadanie  ujmuje  się w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2024-2037r. 
4. Zmiany w zakresie dochodów bieżących, w tym: 
- w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska zwiększa się  dochody o kwotę 19.800,00 zł z tytułu otrzymanych przez gminę  kwot odszkodowań za uszkodzone mienie – lampy uliczne, 
5. Zmiany wydatków bieżących budżetu, w tym: 
- w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90015  zwiększa się wydatki o kwotę  30.960,05 zł, w paragrafie 4270 – z przeznaczeniem na konserwację oświetlenia ulicznego, plan po zmianach – 380.960,05 zł,
- w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70007 zwiększa się wydatki o kwotę 20.000,00 zł w paragrafie 4270 z przeznaczeniem na remont lokali mieszkalnych przy ul. Centralnej 6 w Osielsku – wymiana przewodów elektrycznych, plan po zmianie 86.000,00 zł,
- w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75023 zmniejsza się wydatki o 20.000,00 zł w paragrafie 4270, w związku z niskim wykonaniem planu, po zmianie pozostaje 40.000,00 zł. 
6.  Na wniosek placówek oświatowych dokonuje się zmian w budżecie w dziale 801 Oświata i wychowanie polegających na zmniejszeniu  dochodów i wydatków ogółem o kwotę 130,00 zł, w tym; 
a) - zmniejszenie  w rozdziale 80104  w celu urealnienia zakładanych pierwotnie planów do otrzymanych kwot zrealizowanych dochodów – 8.300,00 zł. 
b) w rozdziale 80149 przesuwa się środki  między paragrafami,
c) zwiększenie w rozdziale 80195 wkład własny na realizację projektu „Podróże z klasą” – 8.170,00 zł 
7. W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale 01095 Pozostała działalność zmniejsza się dochody majątkowe o kwotę 664.016,00 zł w paragrafie 6370, w związku z korektą dofinansowania otrzymanego w ramach  Rządowego Funduszu Polski  Ład - Program Inwestycji Strategicznych na zadanie pn. „ Budowa rurociągu odwodnieniowego na ulicach Jana Pawła II, Marsowa, Opalowa, Księżycowa w Osielsku oraz odtworzenie  nawierzchni dróg- II.” . Po zmianie zgodnie z promesą kwota dofinansowania  wynosi 1.290.984,00 zł. Zmiana wynika z uzyskania w postępowaniu przetargowym niższej ceny od zakładanej pierwotnie wartości zadania w planie inwestycyjnym .   Jednocześnie zmniejsza się wydatki inwestycyjne na zadanie opisane jak wyżej, ujęte w  poz. 3.1 Załącznika Nr 3 do uchwały budżetowej o kwotę 714.999,00 zł, plan po zmianach na zadanie – 1.585.001,00 zł,
8. Na wniosek Kierownika Ref. Inwestycji i Zamówień Publicznych wprowadza się zmiany w zakresie zadań inwestycyjnych, zgodnie z załącznikiem Nr 3 do budżetu,  w tym:
1) w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, w rozdziale 01044 Infrastruktura sanitacyjna: zmniejsza się wydatki o kwotę 110.000,00 zł, w poz. 2.8  zał. nr 3 na zadanie pn.: „Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w ul. Bydgoskiej w Maksymilianowie, Niemczu  i Żołędowie – projekt”. W związku z przesunięciem przez Powiat Bydgoski planowanego w bieżącym roku budżetowym  terminu realizacji zadania drogowego dotyczącego ul. Bydgoskiej na kolejny rok,  nie  jest możliwe  wykonanie i rozliczenie przez gminę  projektu sieci w zadaniu jak wyżej, w roku 2024. Środki na zadanie ujmuje się w WPF na rok 2025,  
2) w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, w rozdziale 90015 Oświetlenie uliczne  zwiększa się wydatki o kwotę 20.000,00 zł na zadanie pn. „ Budowa  przejścia dla pieszych przy ul.  Słowackiego w Niemczu  ( projekt)” - poz. 22.8 zał. nr 3, wartość zadania po zmianie 31.000,00 zł. Zmiana spowodowana rozszerzeniem  zakresu  realizacji inwestycji. Jednocześnie dokonuje się zmiany nazwy na  „Budowa  przejścia dla pieszych przy ul.  Słowackiego w Niemczu”
3) w dziale 921  Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego,  rozdział 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby, zwiększa się wydatki o 10.000,00 zł, na zadanie pn. ”Adaptacja poddasza świetlicy w Maksymilianowie” - poz. 24.4  zał. nr 3, po zmianach wartość zadania – 60.000,00 zł.  Rozszerza się zakres robót o izolacje – dodatkowe ocieplenie zadaszenia. 
9. Po uzgodnieniu z Gminnym Ośrodkiem Kultury w Osielsku zwiększa  się  wydatki inwestycyjne w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, rozdział 92109 o kwotę 95.000,00 zł,  na zadanie w poz. nr 24.1, zał. Nr 3 , pn.: ”Termomodernizacja wraz z ekspertyzą techniczną oraz przebudową budynku GOK, ul. Szosa Gdańska 57” na zakup pierwszego wyposażenia do rozbudowanej części budynku (w tym; nowopowstałych pomieszczeń,  sali widowiskowej – scena,) niezbędnego do funkcjonowania obiektu.  Plan inwestycji  po  zmianach – 1.265.000,00 zł. 
10. Na wniosek dyrektora GZK w Żołędowie wprowadza się nowe zadanie inwestycyjne pn.”   Dostawa i montaż urządzenia pomiarowego dla pomiaru ścieków surowych w miejscowości Żołędowo gm. Osielsko”. Wartość zadania - 130.000,00 zł,  klasyfikacja  Dział 010  rozdział 01044 .  Realizacja zadania umożliwi kontrolę ilości zrzucanych ścieków do gminnej sieci kanalizacyjnej  przez Gminę Dobrcz
11. Odpowiednio dostosowuje się plan przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Komunalnego we Żołędowie.   Po zmianach, w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2024 wynosi - 705.576,00 zł, przychody - 29.488.881,00 zł, koszty – 29.337.933,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2024 - 856.524,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 10.516.000,00 zł. 
12. Zmiany wydatków w ramach działów.