Uchwała nr V/36/202

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/73/2023 z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2024 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2024 z dnia 23 stycznia 2024 r.,  Nr II/3/2024 z dnia 22 lutego 2024 r., Nr IV/21/2024 z dnia 26 marca 2024 r., Nr III/13/2024 z dnia 21 maja 2024 r., Nr IV/23/2024 z dnia 25 czerwca 2024 r.  oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 7/2024  z dnia 15 stycznia 2024 r., Nr 12/2024 z dnia 26 stycznia 2024 r., Nr 17/2024 z dnia 5 lutego 2024 r., Nr 19/2024 z dnia 9 lutego 2024 r., Nr 25/2024 z dnia 26 lutego 2024 r., Nr 32/2024 z dnia 15 marca 2024 r., Nr 38/2024 z dnia 27 marca 2024 r., Nr 42/2024 z dnia 5 kwietnia 2024 r., Nr 45/2024 z dnia 15 kwietnia 2024 r., Nr 54/2024 z dnia 26 kwietnia 2024 r., Nr 56/2024 z dnia 30 kwietnia 2024 r.,  Nr 63/2024 z 14 maja 2024 r., Nr 72/2024 z dnia 31 maja 2024r. , Nr 74/2024 z dnia 5 czerwca 2024r.,  Nr 80/2024 z dnia 17 czerwca 2024 r. Nr 86/2024 z dnia 28 czerwca 2024 r. Nr 93/2024 z dnia 11 lipca 2024 r.  Nr 95/2024 z dnia 26 lipca 2024 r., Nr 101/2024 z dnia 5 sierpnia 2024 r. , Nr 103/2024 z dnia 23 sierpnia 2024 r., wprowadza się następujące zmiany;

1) dochody budżetu w wysokości 165.035.147,65 zł zwiększa się o 629.108,00 zł, po zmianie  165.664.255,65 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  147.113.801,99 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 18.550.453,66 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 196.362.709,36 zł, zwiększa się o 629.108,00 zł, po zmianie 196.991.817,36 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 126.084.757,36 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 70.907.060,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień umów między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały; 
5) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
6) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osielsko. 

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2024 polegających na między inn:
1. Minister Edukacji Narodowej w oparciu o porozumienie Nr MEN/2024/DK/553 z dnia 7 sierpnia 2024 r. przekaże Gminie Osielsko dotację celową w kwocie 74.508,00 zł na finansowanie wycieczek szkół podstawowych w Żołędowie i Maksymilianowie  w ramach realizacji przedsięwzięcia „Podróże z klasą”- dział 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80195, paragraf 2020.  Środki na wydatki ujmuje się zgodnie z ich przeznaczeniem. 
2.  Na podstawie zawartej w dniu 9 lipca 2024 r. umowy z Wojewódzkim Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu, Gmina otrzyma pomoc finansową w formie dotacji celowej w kwocie 26.000,00 zł z przeznaczeniem na udzielenie spółkom wodnym pomocy finansowej zgodnie z zasadami i warunkami o których mowa w art.443 ustawy z dnia 20 lipca 2017 r. Prawo Wodne, na realizacje przedsięwzięcia pn. ”Konserwacja rowów melioracyjnych R-1 w miejscowości Żołędowo, obręb Żołędowo, gmina Osielsko, rowów  melioracyjnych R-k i R-k2 w miejscowości Osielsko, obręb Osielsko, gm. Osielsko  oraz 22 szt. studni drenarskich w miejscowości Żołędowo, obręb Żołędowo, gm. Osielsko.   Zadanie zostanie sfinansowane w 100 % ze środków WFOŚ i GW w Toruniu; dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01009.
3.  Gminna Przychodnia w Osielsku przekaże środki finansowe w kwocie 650.000,00 zł   jako nakład  własny na zadanie inwestycyjne, pn. „Adaptacja i rozbudowa budynku ośrodka zdrowia w Maksymilianowie”. Realizacja zadania z zakresu ochrony zdrowia ma na celu poprawę dostępności i jakości świadczonych usług zdrowotnych na rzecz mieszkańców gminy Osielsko. Zasady finasowania określone zostały w porozumieniu zawartym pomiędzy Gminą, a Gminną Przychodnią w Osielsku. Dział 851  ochrona zdrowia, rozdział 85121.
4. Gmina, w celu zachowania trwałości projektu pn. „Dom Dziennego Pobytu i usługi opiekuńcze w miejscu zamieszkania dla osób potrzebujących wsparcia w codziennym funkcjonowaniu z terenu Gminy Osielsko” realizowanego w latach 2022-2023 przy udziale  GOPS w Osielsku zamierza przystąpić jako Partner  Nr 1 do nowego projektu pn.” Dzienny dom pomocy w Gminie Osielsko”. Będzie to kontynuacja zadań polegających na świadczeniu usług opiekuńczych dla osób potrzebujących wsparcia w codziennym funkcjonowaniu. Oferta zostanie rozszerzona do  25  miejsc, tj. o 9 nowych miejsc, w tym 6 dla osób z chorobami demencyjnymi, czas realizacji - lata 2024-2027.  Finansowanie przedsięwzięcia   nastąpi w całości ze środków pozyskanych w ramach Priorytetu 08.00 Fundusze europejskie na wsparcie w obszarze rynku pracy, edukacji i włączenia społecznego Działania 08.24 Usługi społeczne i zdrowotne FEdKP.  Przewidywana  dla Partnera - Gminy kwota na zadanie  ogółem 187.020,29 zł, w tym w  2024 roku to  64.000,00 zł - dział 853 Pozostałe działania w zakresie polityki społecznej, rozdział 85395.  Zadanie ujęto w WPF.  
5. Zmiany w zakresie dochodów bieżących i majątkowych, w tym: 
- w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo zmniejsza się  dochody majątkowe o kwotę 185.400,00 zł w celu urealnienia zakładanych pierwotnie planów do otrzymanych kwot dochodów zrealizowanych w rozdziałach  01043 i 01044 oraz dostosowuję klasyfikacji budżetową w planie, (dotyczy rozliczenia dotacji na inwestycje z tytułu otrzymanego  przez GZK Żołędowo  zwrotu z  urzędu skarbowego podatku VAT),
- przenosi się  kwoty dochodów  bieżących w wysokości 1.980.500,00 zł z tytułu wpływów opłaty za zajecie pasa drogowego i należnych odsetek z działu 756, rozdziału 75618 do działu 600, rozdziału 60016 w celu dostosowania klasyfikacji budżetowej zgodnie z obowiązującą interpretacją. 
6.   Zwiększa się wydatki inwestycyjne w kwocie 508.000,00 zł na wykup gruntów położonych przy ul. Szkolnej w Maksymilianowie, tj. działek ewidencyjnych nr 37, 38/1, 43/4 o łącznej powierzchni 0,9639 ha w związku z realizacją  uchwały Rady Gminy Osielsko Nr IV/24/2024 z dnia 26 marca 2024 r. w sprawie nabycia na rzecz Gminy Osielsko prawa własności nieruchomości, położonych przy ul. Szkolnej w Maksymilianowie.  Dział 700,  rozdział 70005 budżetu gminy. Uzupełnienie środków w   zadaniu  pod poz. 7.1  załącznika Nr 3 do budżetu pn.” Wykupy gruntów w tym działki położone przy ul. Szkolnej w Maksymilianowie  nr ew. 37, 38/1 i 43/4”.
7. Zmiany wydatków bieżących budżetu, w tym: 
- w dziale 400 Wytwarzanie i zaopatrzenie w energię elektryczną, gaz i wodę, rozdział 40002  zmniejsza się wydatki o kwotę  100.000,00 zł, plan po zmianach 150.000,00 zł, tj.  do wysokości wykonanych wydatków,
- w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, zmniejsza się środki w rozdziale 92109 paragraf 2480 o kwotę  105.000,00 zł,   w związku z przeniesieniem realizacji zadań do innych  jednostek. Po zmianach dotacja dla GOK w  Osielsku  wynosić będzie 2.640.677,54 zł. Jednocześnie zwiększa się środki w tym dziale, w rozdziale 92195 na wypłatę jednorazowego stypendium za szczególne osiągnięcia w dziedzinie kultury i sztuki   o kwotę 6.000,00 zł, w związku z wnioskami beneficjentów,
- w dziale 926 Kultura fizyczna, w rozdziale 92695 zwiększa się wydatki o kwotę 70.000,00 zł,  z przeznaczeniem dla GOSIR w Osielsku na organizację gminnego festynu sportowo – rekreacyjnego, pn.” O!Sielskie pożegnanie lata”.  
8. Dokonuje się przeniesienia wydatków bieżących w kwocie 900,00 zł z działu 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90005 Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu do działu 852 Pomoc społeczna, rozdział 85219 Ośrodki pomocy społecznej. W ramach realizowanego  przez gminę programu priorytetowego  pn.,  „Czyste powietrze” GOPS wydaje zaświadczenia o wysokości przeciętnego miesięcznego dochodu przypadającego na jednego członka gospodarstwa domowego. W myśl zawartego porozumienia z WFOŚ i GW w Toruniu za każde wydane zaświadczenie gmina otrzymuje 75 zł. W  okresie rozliczeniowym wykonano zadanie za 900,00 zł.  
9. Na wniosek Kierownika GOPS w Osielsku dokonuje się zmiany wydatków bieżących w tym:
1) w dziale 851 Ochrona zdrowia przesunięcia pomiędzy paragrafami rozdziału 85153 i pomiędzy paragrafami rozdziału  85154. Nie ulegają zmianie zapisy Załącznika Nr 5 do uchwały budżetowej pn.” Plan dochodów z opłat  z tytułu  wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i z tytułu wpływów z części opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym oraz wydatki na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i zadań określonych w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii na rok 2024;
2) w dziale 852 Opieka społeczna ogółem zwiększa się wydatki o  20.000,00 zł, z tego w rozdziale 85215  dodaje się środki na wypłatę świadczeń  z tytułu  dodatków mieszkaniowych w związku z wysokim zapotrzebowaniem, w rozdziale 85219  środki na planowany remont przesuwa się z paragrafu 4210 i 4170   do paragrafu 4270 tj.  zakup usług remontowych, z  uwagi na zmianę sposobu rozliczenia z wykonawcą;  
3)  w dziale 855 Rodzina ogółem zmniejsza się wydatki ogółem o 42.158,00 zł, z czego  w rozdziale 85502 o kwotę 22.158,00 zł, w rozdziale 85510 o kwotę o 40.000,00 zł,  jednocześnie w rozdziale 85508 zwiększa się środki na wydatki o 20.000,00 zł – korekta planów następuje w związku z odpłatnością za pobyt w rodzinach zastępczych i rodzinnych domach dziecka. 
10. W związku z podjęciem przez komitet Sterujący ZIT BydOF Uchwały Nr 21/2024 z dnia 6 czerwca 2024 r. w sprawie zatwierdzenia podziału wkładu własnego JST do budżetu Biura BydOF na rok 2024 zwiększa się o kwotę 1.401,00 zł, kwotę wydatków przeznaczonych na ten cel. Po zmianach kwota wkładu własnego Gminy Osielsko w roku 2024 wynosi 9.231,00 zł -  Dział 750  Administracja publiczna, rozdział 75095.
11. Gmina Osielsko w wyniku konkursu za najwyższą frekwencję uzyskaną w wyborach parlamentarnych została wyróżniona nagrodą finansową, z której środki mogą być wykorzystane przez Ochotniczą Straż Pożarną. Minister Spraw Wewnętrznych i Administracji  6.12.2023 r. podpisał dokument o nazwie „Zakres przedmiotowy przedsięwzięcia „Bitwa o remizy”, w którym określił m.in. sposób finansowania zakupów  majątkowych. Warunkiem wymaganym przy zakupie składnika majątkowego powyżej 10.000,00 zł jest wniesienie wkładu własnego w wysokości 50 % ceny jego zakupu. Komendant  OSP  Osielsko wystąpił o wsparcie finansowe w zakupach inwestycyjnych, tj. pralka, suszarka do ubrań specjalnych, suszarka do węży, wentylator oddymiający, działko wodno-pianowe, dwie kamery termowizyjne. Łączny koszt wydatków majątkowych oszacowano na  132.400,00 zł. W związku z powyższym zaplanowano dotację celową  z budżetu gminy dla OSP Osielsko  w kwocie 66.200,00 zł –  dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75412. Po zmianach ogółem zwiększenie planu  w dziale 754 o  kwotę  33.857,00 zł – pozostałe  finansowanie zadania w ramach środków rozdziału 75412.
12. Na wniosek Dyrektor GOSiR w Osielsku zmniejsza się wydatki inwestycyjne w dziale 926 Kultura fizyczna rozdział 92601 o kwotę 19.000,00 zł, poz.26.2 załącznika Nr 3 - zadanie pn. „ Zakupy inwestycyjne na obiekty GOSiR, w tym traktorek do koszenia trawy”, po zmianach w planie na zadaniu pozostaje – 109.000,00 zł.  Oszczędności powstałe w ramach planowanego  zakupu przeznaczone zostaną na zakup kotary na hale sportową w Osielsku. 
Jednocześnie o kwotę 19.000,00 zł w dziale 926 Kultura fizyczna zwiększa się wydatki bieżące GOSiR , w tym w rozdziale 92601 o 12.000,00 zł z przeznaczeniem na  zadania remontowe, z tego naprawa murawy boiska bejsbolowego   w Osielsku i naprawa przecieku na basenie w Osielsku, w rozdziale 92695 o 7.000,00 zł na finansowanie zakupu ławek na plac zabaw w Żołędowie przy ul. Słonecznej. 
13. Na wniosek Kierownika Ref. Inwestycji i Zamówień Publicznych wprowadza się zmiany w zakresie zadań inwestycyjnych, zgodnie z załącznikiem Nr 3 do budżetu,  w tym:
1) w dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo:
- w rozdziale 01095 dodaje się nowe zadanie inwestycyjne pn.” Uzupełnienie odwodnienia liniowego na ul. Henryka Mrossa w Niemczu” – planowana wartość zadania  – 100.000,00 zł,
- w rozdziale 01043 zmniejsza się wydatki ogółem o kwotę 66.000,00 zł,  w związku z zakończeniem realizacji  przez Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie następujących zadań: poz. 1.2  zał. nr 3 „Budowa sieci wodociągowej ul. Rekreacyjnej w Bożenkowie”  zmniejszenie o  kwotę 11.000,00 zł, po zmianie na zadanie pozostaje – 69.000,00 zł   i  poz. Nr 1.7 zał. nr 3 „Wykonanie odwiertu dla potrzeb SUW w Żołędowie oraz likwidacja nieczynnych zbiorników”  zmniejszenie o kwotę 55.000,00 zł ,  wartość zadania  po zmianie – 345.000,00 zł,
2)  w dziale 600 Transport i łączność, w  rozdziale 60016 po przeprowadzonym postępowaniu przetargowym zwiększa się wydatki inwestycyjne łącznie  o wartość 190.000,00 zł na zadanie w poz. 6.4 zał. Nr 3, pn. „Budowa ul. Miodowej w Maksymilianowie”,  wartość zadania  po zmianie 590.000,00 zł, 
3) w dziale 750 Administracja publiczna, w rozdziale 75023 zmniejsza się wydatki o kwotę 70.000,00 zł, w zadaniu w  poz. nr 11.1. zał. Nr 3, pn.  „Zakupy w UG Osielsko”- plan po zmianie 10.000,00 zł. W związku z koniecznością  rozszerzenia zakresu zadania pn. „ zakup oprogramowania do prowadzenia ewidencji dróg  gminnych” o prace polegające  na  wprowadzeniu danych do systemu, finansowanie zadania przenosi się  do roku 2025. Tym  samym  zadanie zostaje wpisane  do WPF, a część opisowa do uchwały budżetowej na rok 2024 odpowiednio skorygowana,
4)  w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90015 wprowadza się nowe zadanie  pn.” Budowa oświetlenia przejścia dla pieszych na ul. Słowackiego w Niemczu ” ( projekt) – planowana wartość zadania – 11.000,00 zł, 
5) Zmniejsza się ogółem wydatki inwestycyjne w dziale 921, rozdział 92109 o kwotę 126.500,00 zł, plan po zmianach 1.253.500,00 zł, z tego :
 - środki na zadanie w  poz. 24.2 zał. Nr 3 pn.: „Wymiana pokrycia dachowego na budynku świetlicy w Jarużynie wraz z robotami towarzyszącymi”, zmniejsza się o kwotę 196.500,00 zł, po zmianie w planie pozostaje 3.500,00 zł. Z uwagi na brak ofert w dotychczas ogłaszanych postępowaniach przetargowych oraz konieczność wykonywania prac w sprzyjających warunkach pogodowych planuje się ogłoszenie kolejnego przetargu jeszcze w bieżącym roku z przyszłorocznym terminem realizacji. Przewidywane finansowanie  nastąpi w roku 2025, zadanie ujęto w uchwale do  Wieloletniej Prognozy Finansowej,
-  środki na zadanie w poz. nr 24.1, zał. Nr 3 , pn.: ”Termomodernizacja wraz z ekspertyzą techniczną oraz przebudową budynku GOK, ul. Szosa Gdańska 57” zwiększa się o kwotę 70. 000,00 zł,  plan po zmianie - 1.170.000,00 zł. Dodatkowe środki zabezpieczają wykonanie niezbędnych do zakończenia budowy robót dodatkowych wynikłych w trakcie przebudowy budynku,  a  polegających m. in. na rozebraniu i wykonaniu nowej konstrukcji sceny, odsłonięciu, piaskowaniu i impregnacji desek sufitowych pod dawnym chórem i na suficie sali głównej, rozbiórce i wykonaniu nowego murku pod sceną, montażu dodatkowej belki nośnej, montażu dodatkowych nadproży. 
14. Zabezpiecza się środki finansowe w budżecie na zadnia wykonywane przez Gminny Zakład Komunalny  w Żołędowie, poprzez zwiększenie  wydatków bieżących:
1) kwotę 40.000,00 zł, w  dziale  010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01095 na wykonanie prac polegających na przeglądzie i prowadzeniu ewidencji hydrantów ustawionych na sieciach wodociągowych na wybranych obszarach gminy Osielsko-  I etap; 
2) kwotę 20.000,00 zł, w  dziale  600 Transport i łączność,  rozdział 60016  na wykonanie dodatkowego czyszczenia stawku położonego  w pasie drogi na osiedlu handlowym  dla którego to terenu GZK pełni funkcję zarządcy dróg. 
15. Odpowiednio dostosowuje się plan przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Komunalnego we Żołędowie.   Po zmianach, w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2024 wynosi - 705.576,00 zł, przychody - 29.358.881,00 zł, koszty – 29.207.933,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2024 - 856.524,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 10.386.000,00 zł. 
16. Zmiany wydatków w ramach działów.