Uchwała nr IV/23/2024

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/73/2023 z dnia 19 grudnia 2023 r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2024  zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2024 z dnia 23 stycznia 2024 r.,  Nr II/3/2024 z dnia 22 lutego 2024 r., Nr IV/21/2024 z dnia 26 marca 2024 r.  Nr III/13/2024 z dnia 21 maja 2024 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 7/2024  z dnia 15 stycznia 2024 r., Nr 12/2024 z dnia 26 stycznia 2024 r., Nr 17/2024 z dnia 5 lutego 2024 r., Nr 19/2024 z dnia 9 lutego 2024 r., Nr 25/2024 z dnia 26 lutego 2024 r., Nr 32/2024 z dnia 15 marca 2024 r., Nr 38/2024 z dnia 27 marca 2024 r., Nr 42/2024 z dnia 5 kwietnia 2024 r., Nr 45/2024 z dnia 15 kwietnia 2024 r., Nr 54/2024 z dnia 26 kwietnia 2026 r. Nr 56/2024 z 30 kwietnia 2024 r., Nr 63/2024 z 14 maja 2024 r., Nr 72/2024 z dnia 31 maja 2024r., Nr 74 z dnia 5 czerwca 2024 r.,  Nr 80/2024 z dnia 17.06.2024 r wprowadza się następujące zmiany;

1) dochody budżetu w wysokości 163.732.277,03 zł zwiększa się o 216.673,58 zł, po zmianie  163.948.950,61 zł,  w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie –  145.863.096,95 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 18.085.853,66 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 192.250.438,74 zł, zwiększa się o 3.026.073,58 zł, po zmianie 195.276.512,32 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości – 124.963.152,32 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 70.313.360,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 31.327.561,71 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 27.000.000,00 zł,
b) przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.278.422,71 zł, 
c) wolne środki z lat ubiegłych  3.049.139,00 zł;
5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 42.877.561,71 zł,
b) rozchody w wysokości 11.550.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki na realizacje zadań własnych gminy wynikających z ustawy o utrzymaniu w czystości i porządku w gminach, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały; 
7) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień umów między jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały; 
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
10)  § 6 pkt 2 otrzymuje brzmienie: „finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy – w kwocie 27.000.000,00 zł”; 
11)  w § 6 wykreśla się pkt 3;
12)   § 11 pkt 2 otrzymuje brzmienie: „do zaciągania długoterminowych kredytów na finansowanie planowanego deficytu budżetu – 27.000.000,00 zł”.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.


UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2024 polegających na między inn:
1. Gmina otrzyma dotację w kwocie 210.500,00 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu na realizacje przedsięwzięcia w ramach programu priorytetowego „ Ciepłe Mieszkanie” . Zadanie ma polegać na udzieleniu przez gminę  właścicielom lokali w budynkach wielorodzinnych i wspólnotom mieszkaniowym z terenu gminy  dofinasowania w formie dotacji,  na  likwidację źródeł niskiej emisji oraz termomodernizację, w celu osiągnięcia efektu ekologicznego. Realizacja zadania przewidywana w III  i IV kwartale br.  Zgodnie z zapisami umowy  zadanie zostanie sfinansowane w 100 % ze środków WFOŚ i GW w Toruniu; dział 900, rozdział 90005;
2.  Na wniosek Kierownika Ref. Gospodarki Gruntami zwiększa się wydatki inwestycyjne w kwocie 1.253.000,00 zł na wykup gruntów położonych przy ul. Szkolnej w Maksymilianowie, tj. działek ewidencyjnych nr 37, 38/1, 43/4 o łącznej powierzchni 0,9639 ha.  Zadanie wprowadzono w związku z uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr IV/24/2024 z dnia 26 marca 2024 r. w sprawie nabycia na rzecz Gminy Osielsko prawa własności nieruchomości, położonych przy ul. Szkolnej w Maksymilianowie.  Dział 700,  rozdział 70005 budżetu gminy.
3. Zwiększa się dochody bieżące ogółem w kwocie 6.371,58  zł  z tytułu przyznanych dotacji z Wojewódzkiego  Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu, w tym:
 - 2.060,00 zł  na przedsięwzięcie pn. „ Nasadzenie drzew na terenie gminy Osielsko” -   dział 900, rozdział 90004. Środki z dotacji  pokrywają 50 % zadania,  pozostałą  kwotę zabezpieczono w budżecie ze środków własnych. Umowa z funduszem zawarta została dnia 10 maja br. 
- 4.311,58 zł  na program pn; „Przedsięwzięcie w zakresie demontażu, zbierania transportu  oraz unieszkodliwiania odpadów zawierających azbest” - dział 900, rozdział  90026. Dotacja rozliczona zostanie w formie refundacji poniesionych kosztów z uwzględnieniem maksymalnego kosztu jednostkowego w wysokości 280 zł/Mg. 
4. Dokonuje się zmiany wydatków bieżących, w tym: 
- zmniejsza się wydatki w dziale 700 o kwotę  30.006,42 zł, z tego; w rozdziale 70005 o 20.000,00 zł, w rozdziale 70007 o 10.006,42 zł, w związku z niskim wykonaniem planu,
-  zwiększa się wydatki w dziale 010 rozdział 01030 o kwotę – 1.980,00 zł, na obowiązkowy odpis 2 % podatku rolnego na rzecz Izb Rolniczych.
5. Na wniosek Kierownika  Ref. Ochrony Środowiska zwiększa się wydatki bieżące o kwotę 505.000,00 zł  na dotację dla Miasta Bydgoszczy, plan po zmianach  1.145.000,00 zł – dział 900, rozdział 90002.  Gmina Osielsko ma zawarte porozumienie z Miastem Bydgoszcz w zakresie unieszkodliwiania odpadów komunalnych zmieszanych poprzez ich przyjmowanie i termiczne przekształcanie przez spółkę komunalną MKUO ProNatura, której jedynym udziałowcem jest Miasto Bydgoszcz.   Od 1 stycznia 2024r. nastąpił wzrost stawki za dostarczenie   do spalarni  zagospodarowanych niesegregowanych ( zmieszanych) odpadów komunalnych  i obecnie za dostarczenie  1  Mg odpadów stawka ta wynosi -  287,50 zł, wg stawki planowanej do budżetu w roku  2023 r. ,   było – 150,76 zł.   Dokonuje się odpowiednio zmiany zapisów w  Załącznik nr 7 do uchwały  budżetowej „Dochody i wydatki związane ze świadczeniem usług w zakresie odbierania    i zagospodarowania odpadów komunalnych w roku 2024”.
6. Zwiększa się  wydatki  bieżące na dotacje dla przedszkoli niepublicznych, w tym; o kwotę 820.000,00 zł – dział 801, rozdział 80104, par. 2540, plan po zmianach - 8.657.646,15 zł i o kwotę 130.000,00 zł – dział 801, rozdział 80149, par. 2540, plan po zmianach - 1.105.000,00 zł. Zmiana kwoty dotacji dla przedszkoli niepublicznych jest konsekwencją dokonanej aktualizacji podstawowej kwoty dotacji dla przedszkoli ( Zarządzenie nr 52/2024 Wójta Gminy Osielsko z dnia 24.04.2024 r). Sposób wyliczania  podstawowej kwoty dotacji dla przedszkoli określa ustawa o finansowaniu zadań oświatowych. Ustawodawca wskazał, że wielkość dotacji  dla przedszkoli niepublicznych  ustala się w wysokości równej 75% wyliczonej podstawowej kwoty dotacji. Po przeliczeniu nowa stawka dotacji  za 1 dziecko w roku 2024,  w przedszkolu niepublicznym miesięcznie wynosi 1.350,41 zł.
7.  W dziale 900, rozdziale 90095 zwiększa się wydatki bieżące  o kwotę  30.000,00 zł na zakup i montaż ławek i koszy na śmieci, które planowane są do postawienia na wybranych obszarach gminy Osielsko.
8. Na wniosek Kierownika Ref. Inwestycji i Zamówień Publicznych:
1) Dodaje się nowe zadania  inwestycyjne w dziale 600, w  rozdziale 60016  łącznie  o wartości 105.600,00 zł -  załącznik nr 3 do uchwały, w tym:
- „Budowa ul. Magnoliowej w Osielsku wraz z parkingiem przy cmentarzu – dokumentacja projektowa i odszkodowania za przejęte grunty”-   wartość zadania  38.500,00 zł,
- „Budowa chodnika w ul. Topolowej w Osielsku od ul. Poprzecznej do ul. Leśnej – dokumentacja projektowa” – wartość zadania - 40.000,00 zł,
- „ Budowa połączenia ciągu pieszo-rowerowego od ul. Jana Pawła II do dz. 546/35 Osielsko ul. Bałtycka – dokumentacja projektowa” – wartość zadania - 27.100,00 zł.
     Zmiany dotyczą zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej i  zostają wprowadzone w  roku 2024  celem zabezpieczenia środków w budżecie na wypłatę  wynagrodzenia projektantom,  w związku z zaawansowaniem prac dotyczących opracowania dokumentacji projektowych.  
2) W wyniku  przeprowadzonych postępowań przetargowych przez Gminny Zakład Komunalny w Żołędowie zmienia się  kwoty wydatków na zadania inwestycyjne w   dziale 010, rozdział  01043 , w tym;
- o kwotę 65.000,00 zł zwiększa się wartość zadania pn. „Przebudowa sieci wodociągowej od ul. Teligi do ul. Matejki w Niemczu” - pozycja  nr 1.4  załącznika nr 3, po zmianie plan na zadnie wynosi 150.000,00 zł. Jednocześnie nazwa zadania  otrzymuje brzmienie: „Przebudowa sieci wodociągowej w ul. Bydgoskiej na odcinku od ul. Teligi do ul. Matejki w Niemczu”. Zmiana  nazwy uszczegóławia miejsce inwestycji;
- o kwotę 40.000,00 zł zwiększa się wartość zadanie pn. „Budowa sieci wodociągowej ul. Matejki w Niemczu”- pozycja  nr 1.3. załącznika nr 3,  po zmianie plan na  zadanie wynosi – 90.000,00 zł.
- zmniejsza się o kwotę 65.000,00 zł  plan na zadanie pn. „ Budowa sieci wodociągowej w ul, Grobla w Bożenkowie” – pozycja nr 1.1  załącznika nr 3,  po zmianie w planie   pozostaje 85.000,00 zł; 
- zmniejsza się o kwotę 190.000,00 zł wartość zadania pn. „Budowa  instalacji fotowoltaicznej na stacji uzdatniania wody w miejscowości Niemcz,  po zmianie w planie pozostaje -  160.000,00 zł - poz. nr 1.8 załącznika nr 3 do budżetu. 
3) Zmienia się nazwę zadania inwestycyjnego w  pozycji nr 1.5 załącznika nr 3, zadanie pod nazwą .: „Przebudowa i budowa sieci wodociągowej ul. Warsztatowa i ul. Łąkowa w Maksymilianowie” otrzymuje brzmienie : „Przebudowa i budowa sieci wodociągowej ul. Warsztatowa i ul. Łąkowa w Maksymilianowie i Niemczu”. Zmiana uszczegóławia miejsce inwestycji.
4) Po przeprowadzonym postępowaniu w formie zapytania ofertowego zwiększa się  o 30.000,00 zł  wartość zadania pn.” Budowa placu zabaw w miejscowości Wilcze wraz z chodnikiem” -  poz. 27.1 załącznika  nr 3,   dział 926 rozdział 92695. Po zmianie plan na zadnie wynosi - 100.000,00 zł. Jednocześnie zmniejsza się o kwotę 30.000,00 zł  rezerwę celową na inwestycje i zakupy inwestycyjne.
9. Po zmianach w budżecie, w rezerwach ogólnych  i celowych - dział  758, rozdział - 75818 pozostaje kwota 1.250.327,15 zł, w tym rezerwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne - 520.000,00 zł, z tego inwestycje w ramach inicjatywy lokalnej - 215.000,00 zł. 
10. Na wniosek Dyrektora GZK w Żołędowie wprowadza się nowe zadanie inwestycyjne pn. „Modernizacja istniejących studni betonowych metodą paneli GRP w rejonie ulic Leśna, Centralna, Świerkowa, Wierzbowa w miejscowości Osielsko” – szacowana  kwota zadania – 150.000,00 - dział 010, rozdział 01044.  Finansowanie zadania w ramach oszczędności w dziale  010.
11. Na wniosek Dyrektora Zakładu Komunalnego w Żołędowie dostosowuje się plan przychodów i kosztów zakładu.  Po zmianach, w planie zakładu; stan środków obrotowych na początek roku 2024 wynosi - 705.576,00 zł, przychody - 29.364.881,00 zł, koszty – 29.213.933,00 zł, stan środków obrotowych na koniec roku 2024 - 856.524,00 zł. Dotacja udzielana z budżetu na inwestycje paragraf 6210 – 10.452.000,00 zł. 
12. Przychody po zmianach wyniosą 42.877.561,71 zł, w tym:
1) par. 905 przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach par. 950 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy – 1.278.422,71 zł,
2) par. 950 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy – 14.599.139,00 zł,
3) par. 952 przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym – 27.000.000,00 zł.