Uchwała nr VI/35/2023

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2023 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/3/2023 z dnia 7 lutego 2023 r., Nr III/14/2023 z dnia 28 marca 2023 r., Nr IV/20/2023 z dnia 25 kwietnia 2023 r., Nr V/26/2023 z dnia 20 czerwca 2023 r., Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 6/2023 z dnia 24 stycznia 2023 r., Nr 16/2023 z dnia 20 lutego 2023 r. Nr 23/2023 z dnia 15 marca 2023 r., Nr 24/2023 z dnia 20 marca 2023 r., Nr 29/2023 z dnia 31 marca 2023 r., Nr 31/2023 z dnia 14 kwietnia 2023 r., Nr 43/2023 z dnia 16 maja 2023 r.,   Nr 45/2023 z dnia 26 maja 2023 r., Nr 48/2023 z dnia  05 czerwca 2023 r. i  Nr 49/2023 z dnia 13 czerwca 2023 r., Nr 56/2023 z dnia 29 czerwca 2023 r., Nr 57/2023 z dnia 7 lipca 2023 r.,  Nr 61/2023 z dnia 21 lipca 2023r., Nr 62/2023 z dnia 27 lipca 2023 r.  Nr 63/2023 z dnia 4 sierpnia 2023 r. Nr 65/2023z dnia 16 sierpnia 2023 r., Nr 71/2023 z dnia 28 sierpnia 2023 r. Nr 72/2023 z dnia 31 sierpnia 2023 r. wprowadza się następujące zmiany: 

1)      dochody budżetu w wysokości 131.330.603,63zł zwiększa się o 6.213.757,57zł, po zmianie  137.544.361,20zł,  w tym: 
a)      dochody bieżące w kwocie – 116.920.802,33 zł,
b)      dochody majątkowe w kwocie  – 20.623.558,87zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2)      wydatki budżetu w wysokości 163.018.242,21zł, zmniejsza się o 7.006.342,43 zł, po zmianie 156.011.899,78zł, w tym:
a)      wydatki bieżące w wysokości –110.483.553,43 zł,
b)      wydatki majątkowe w wysokości – 45.528.346,35 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3)      określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4)      określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 18.467.538,58 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a)      kredyt w kwocie 16.680.000 zł,
b)      przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.326.156,54 zł, 
c)      wolne środki z lat ubiegłych 461.382,04 zł;
5)      określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a)      przychody w wysokości – 28.800.538,58 zł,
b)      rozchody w wysokości 10.333.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6)      ustala się dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki na realizacje zadań własnych gminy wynikających z ustawy o utrzymaniu 
w czystości i porządku w gminach, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały;
7)      ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem nr 12;
8)      dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.
9)      ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a)      dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b)      dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
10)   określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
11)  w § 6 pkt 2 uchwały otrzymuje brzmienie: „finansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 16.680.000 zł”;
12)  W § 11 pkt. 2 uchwały otrzymuje brzmienie: „do zaciągania długoterminowych kredytów na finansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 16.680.000 zł”.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE

Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2023 polegających na między inn:

1.      Minister Finansów pismem ST3.4751.1.9.2023 z dnia 18 sierpnia 2023 r. przyznał dla gminy Osielsko dodatkową kwotę 6.891.837 zł z tytułu uzupełnienia subwencji ogólnej – zwiększa się dochody w dziale 758, rozdział 75802, par. 2750;

2.      Minister Finansów pismem ST3.4751.2.8.2023.4g z dnia 28 sierpnia 2023 r. przyznał dla gminy Osielsko na rok 2023 kwotę 48.698,00 zł, ze środków rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej, z przeznaczeniem na zwiększony odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli w roku 2023. 

3.      Wojewoda Kujawsko – Pomorski pismem WFB.I.3120.52.2023 z dnia 21 sierpnia 2023 r. zwiększył plan dotacji celowych w dziale 758 rozdział 75814 par. 2030 – 24.015,54 zł, par. 6330 – 29.964,59 zł z przeznaczeniem na zwrot części wydatków wykonywanych w ramach funduszu sołeckiego w 2022 roku;

4.      Po rozliczeniu zapotrzebowania na środki z Funduszu Przeciwdziałania COVID -19 na wypłatę mieszkańcom świadczeń wynikających z ustaw: z dnia 5 sierpnia 2022 r. o dodatku węglowym, z dnia 15 września 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie niektórych źródeł ciepła w związku z sytuacją na rynku paliw oraz ustawy z dnia 7 października 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej –zmniejsza się dochody o kwotę 795.090 zł – dział 853, rozdział 85395 i planowane wydatki na ten cel o taką samą kwotę – dział 853, rozdział 85395;

5.      Na wniosek Kierownika GOPS w Osielsku zwiększa się dochody budżetu z tytułu zwrotu świadczeń pobranych w latach poprzednich i odsetek o kwotę 33.550 zł oraz wydatki 
z przeznaczeniem na dokonanie zwrotu do budżetu państwa o taką samą kwotę – dział 855 rozdział 85501, 85502 i 85513 o taką samą kwotę;

6.      Zwiększa się dochody bieżące budżetu z tytułu:

a)  odsetek za zwłokę dział 756 – 86.262,93 zł,

b)rozliczeń podatku vat – 700.000 zł, dział 758 rozdział 75814,

c)wpływów z wpłat innych gmin na dofinansowanie zadań bieżących (za dzieci w przedszkolach na terenie gminy Osielsko)  – 150.000 zł, dział 801, rozdział 80104, 

d) dochody pobierane przez GOSiR w Osielsku – 90.400 zł,  dział 926 rozdział 92601;

7.      Zwiększa się dochody majątkowe z tytułu wpłat mieszkańców na finansowanie zadań 
w ramach inicjatywy lokalnej - 22.900 zł – dział 010, rozdział 01043, wpłata środków niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego – 107.219,51 zł – dział 758, rozdział 75814;

8.      Zmniejsza się dochody z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych o kwotę 1.176.000 zł, w związku z niskim wykonaniem planu. 

9.      Zwiększa się plan wydatków:

- w dziale 010rozdział 01095 o kwotę 35.000 zł z przeznaczeniem  na  konserwacje i  zakup usług w zakresie utrzymania melioracji wodnych,

- w dziale 700 rozdział 70005 o kwotę 502.198 zł,w tym z przeznaczeniem na odszkodowania wypłacane na rzecz osób fizycznych i prawnych, w związku z prowadzonymi postępowaniami o wypłatę -512.198 zł, 

- w  dziale 801 rozdział 80104 i 80149 o kwotę1.109.534,77 zł oraz w dziale 854 rozdział 85404 o kwotę 23.000 zł z przeznaczeniem na wypłaty  dotacji dla przedszkoli niepublicznych;

10.  Na wniosek kierowników jednostek oświatowych dokonuje się zmian wydatków w ramach działu 801;

11.  Zmniejsza się wydatki na obsługę długu publicznego  o kwotę  300.000 zł, dział 757, rozdział 75702 oraz o 20.000 zł w dziale 754, rozdziale 75412 – dotacje dla ochotniczych straży pożarnych;

12.  Na wniosek Kierownika GOPS zmniejsza się wydatki w dziale 852 o kwotę 35.000 zł oraz dokonuje się przesunięć  w planie wydatków, w ramach własnych środków, w związku z uaktualnieniem wydatków na ZFŚS;

13.  Zmniejsza się dotacje podmiotową dla Gminnej Biblioteki o kwotę 5.800 zł – dział 921 rozdział 92116;

14.  Na wniosek Dyrektora GOSIR zwiększa się wydatki bieżące w dziale 926 rozdział 92601 o kwotę 30.000 zł oraz dokonuje się zmian w planie wydatków w ramach działu 926;

15.  Zmiany w planie wydatków środków z funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały, w tym:

1)      Na wniosek sołectwa Niwy – Wilcze –środki  z funduszu sołeckiego w kwocie  71.500 zł, przenosi się z zadania pn. „ Budowa ul. Tatrzańskiej w Niwach” – dział 600 rozdział 60016 do działu 926 rozdział 92695 i przeznacza się na zwiększenie nakładów na planowane w budżecie zadanie  pod nazwą „Budowa placu zabaw w miejscowości Wilcze wraz z chodnikiem”. Ogółem kwota na realizację zadania w zał. nr 3 do uchwały po zmianie - 141.500 zł.

2)      Na wniosek sołectwa Niemcz wykreśla się przedsięwzięcie z poz. 1 pn. „Administrowanie strony internetowej sołectwa Niemcz oraz z poz. 3„Projekt zagospodarowania terenu zielonego dla działki 29/118 i 29/119 przy ul. Olimpijczyków w Niemczu”,  łącznie na kwotę 16.000 zł. Wolne środki rozdysponowuje się  na przedsięwzięcia;

a) „Rajd rowerowy dla mieszkańców sołectwa Niemcza” - 4.000zł, realizacja  zadania – GOSIR Osielsko,

b) „Zakup ławek na plac zabaw przy ul. Kusocińskiego oraz ustawienie ławek przy ul. Olimpijczyków w Niemczu”, zwiększenie o 1.000 zł, po zmianie wartość przedsięwzięcia -  9.000 zł,

c) „Doposażenie placów zabaw przy ul. Miłosza i Kusocińskiego w Niemczu”,  zwiększenie o 11.000 zł,  po zmianie wartość zadania – 21.000 zł.  Zadanie realizowane  będzie przez  GOSIR- zakup wyposażenia,wybór rodzaju wyposażenia nastąpi zgodnie 
z  wnioskiem sołectwa. 

3)      Na wniosek sołectwa Osielsko - środki funduszu sołeckiego w kwocie 23.000 zł
planowane na przedsięwzięcie pn. „Wykonanie oświetlenia ścieżki rowerowej wzdłuż ul. Szosa Gdańska odcinek Centralna – Kąty w Osielsku”( po zmianie - 22.000zł),  przenosi się na zadanie „ Monitoring gminy: w tym instalacja monitoringu na placu handlowym z parkingiem przy ul. Centralnej w Osielsku”. Wartość zadania  w zał. nr 3 do uchwały,  po zmianach – 26.500 zł. 

16.  Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych dokonuje się zmian 
w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały:

1)       Dział 010- ogółem zmniejsza się wydatki inwestycyjne o kwotę 526.000,00 zł. Na wniosek dyrektora GZK w Żołędowie, w tym ;

a)      w rozdziale 01043dodaje się zadanie polegające na budowie instalacji fotowoltaicznej o mocy 50 KW na terenie stacji uzdatniania wody w Żołędowie, planowane nakłady na to zadanie to 300.000 zł - ze środków w ramach działu i rozdziału. Ponadto po przeprowadzonych postępowaniach przetargowych zmniejsza się wydatki w rozdziale o kwotę 586.000 zł;

b)      w rozdziale  01044 zwiększa się o kwotę 60.000 zł środki na zadanie „Modernizacja istniejących przepompowni w ul. Żurawiej w Osielsku i ul. Reymonta w Niemczu” po zmianie wartość zadania wynosi 560.000,00 zł. Zmiany dokonuje się w wyniku  przeprowadzonego postępowania przetargowego. 

c)      w wyniku otwarcia postępowania przetargowego przesuwa się kwotę 148.000 zł z zadania pn.: „Budowa sieci kanalizacji sanitarnej ul. Kwiatowa w Osielsku” ( dział 010, rozdział 01044 )  na zadanie pn.: „Budowa sieci wodociągowej ul. Kwiatowa i ul. Fiołkowa w Osielsku”  ( dział 010, rozdział 01043 ). W planie wydatków majątkowych na rok 2023 zał. nr 3  po zmianie na zadanie -  378. 000 zł. Zadania ujęte w WPF . 

2)      Dział 600, rozdział 60016 – zwiększa się wydatki o kwotę 594.900,00 zł, w tym:

2.1)            zwiększa się wydatki na wypłatę odszkodowań za przejęte nieruchomości pod budowę dróg, w tym:

a)      Budowa ul. Gościnnej  i Nektarowej w Jarużynie – o kwotę 85.000 zł;

b)      Budowa ul. Tatrzańskiej – wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 1.248.900 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 596.600 zł;

c)      Budowa ul. Krasickiego w Niemczu - wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 357.400 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 357.400 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 357.400 zł;

d)     Budowa ul. Szczecińskiej w Wilczu - wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 235.500 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 235.500 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 235.500 zł;

e)      Budowa ul. Perłowej i Krabowej w Osielsku  I etap – wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 42.000 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 42.000 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 42.000 zł;

f)       Budowa ul. Teligi i Kukuczki w Niemczu  – wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 427.800 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty 
w roku 2023 wynosi 132.000 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 132.000  zł;

g)      Budowa ul. Maratończyków w Niemczu – wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 24.100 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 24.100 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 24.100 zł;

h)      Budowa ul. Leśnej w Żołędowie – wycena gruntów i składników na gruncie opiewa na kwotę 350.000 zł. Przewidywana konieczna kwota do wypłaty w roku 2023 wynosi 350.000 zł, ustala się wydatki w roku 2023 na kwotę 350.000zł;

i)        Jednocześnie z uwagi na późniejszy termin wydania decyzji zezwalającej na realizacje inwestycji drogowych dot. budowy ulic Chabrowej, Tymiankowej, Kwiatowej i Zawilcowej zmniejsza się wydatki w roku 2023 o kwotę 652.700 zł. 

2.2)            Zwiększa się wydatki na zadanie: „Budowa chodników i poprawa BRD przy ulicy Krakowskiej w Niwach” o kwotę 10.000 zł - ze środków w ramach działu.

3)      Dział 801 rozdział 80101- Zadanie: „Budowa szkoły podstawowej w Niemczu”– w roku 2023 zmniejsza się wydatki o kwotę 7.500.100 zł. Zadanie ujęte w uchwale o WPF, 
o taką kwotę zwiększa się planowane nakłady na to zadanie w roku 2024.

4)      Dział 900 rozdział 90015 – zmniejsza się wydatki w roku 2023 o kwotę  355.000 zł na zadanie: „Projekt i budowa oświetlenia ul. Szosa Gdańska w Osielsku od ul. Ziołowej do ul. Kąty w Osielsku". Finansowanie zadania ustala się na lata 2023 – 2024. W tym w roku 2023 – 22.000 zł ( środki funduszu sołeckiego);

5)      Dział 921 rozdział 92109 – dodaje się zadanie: „Opracowanie dokumentacji projektowej na wymianę poszycia dachowego na budynku świetlicy w Jarużynie” – zwiększa się wydatki o kwotę 3.394,80 zł.  Prace projektowe zostały zakończone, uregulowano sprawy związane z oświadczeniem o dysponowaniu nieruchomością na cele budowlane, złożony został wniosek o pozwolenie na budowę. Projektant oczekuje na wydanie decyzji. Finansowanie - środki z rachunku wydatków niewygasających.

6)      Dział 926 rozdział 92601:

a)      Dodaje się zadanie:„Opracowanie dokumentacji projektowej dobudowy pomieszczenia socjalnego przy hali sportowej w Osielsku oraz zmiana sposobu użytkowania pomieszczenia na podbaseniu” – kwota wg. umowy 51.070zł. Z uwagi na przedłużający się proces uzyskania decyzji o pozwoleniu na budowę zadanie nie zostało zakończone do końca czerwca 2023 r. Projektant oczekuje na wydanie decyzji. Zostaną naliczone kary umowne. Finansowanie- niewykorzystane środki z rachunku wydatków niewygasających,

b)      Po wyłonieniu wykonawcy zmniejsza się wydatki na  zadanie „Budowa kortu w Bożenkowie”  o kwotę 120.000 zł, po zmianie wartość zadania 380.000,00 zł,

c)      W związku z otwarciem postępowania przetargowego  na zadanie z udziałem środków z UE pn. „Budowa miasteczka rowerowego na dz. 546/35 przy ul. Bałtyckiej w Osielsku” zwiększa się środki własne  na wydatki w roku 2023 o kwotę 196.500 zł, po zmianach wartość zadania  w zał. nr 3 poz. 28.2 – 730.000 zł.  Zadanie ujęte w WPF. 

17.  Zmiany wydatków w ramach działów.

18.  Planowane przychody i rozchody na rok 2023 przedstawia załącznik nr 4 do uchwały. Zmniejsza się przychody kredytów na pokrycie deficytu budżetu o kwotę 13.220.100 zł. Planowany na rok 2023 kredyt wynosi po zmianach 16.680.000 zł. 

19.  Dokonuje się zmian w planie przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego GZK w Żołędowie.