Uchwała nr V/26/2023

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r. 
w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2023 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/3/2023 z dnia 7 lutego 2023 r., Nr III/14/2023 z dnia 28 marca 2023 r., Nr IV/20/2023 z dnia 25 kwietnia 2023 r., Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 6/2023 z dnia 24 stycznia 2023 r., Nr 16/2023 z dnia 20 lutego 2023 r. Nr 23/2023 z dnia 15 marca 2023 r., Nr 24/2023 z dnia 20 marca 2023 r., Nr 29/2023 z dnia 31 marca 2023 r., Nr 31/2023 z dnia 14 kwietnia 2023 r., Nr 43/2023 z dnia 16 maja 2023 r.,   Nr 45/2023 z dnia 26 maja 2023 r., Nr 48/2023 z dnia  05 czerwca 2023 r. i  Nr 49/2023 z dnia 13 czerwca 2023 r., wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 128.034.641,80 zł zwiększa się o 2.142.763,36 zł, po zmianie  130.177.405,16 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 109.711.303,61 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  – 20.466.101,55 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;

2) wydatki budżetu w wysokości 159.701.280,38 zł, zwiększa się o 2.163.763,36 zł, po zmianie 161.865.043,74 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –108.734.745,38 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 53.130.298,36 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 

3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;

4) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 31.687.638,58 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 29.900.100 zł,
b) przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.326.156,54 zł, 
c) wolne środki z lat ubiegłych 461.382,04 zł;
5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 42.020.638,58 zł,
b) rozchody w wysokości 10.333.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki na realizacje zadań własnych gminy wynikających z ustawy o utrzymaniu w czystości i porządku w gminach, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały;
7) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień miedzy jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały;
8) ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem nr 12;
9) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
10)  określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
11) określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.
12) w § 6 wykreśla się pkt 3.
13) W § 11 wykreśla się pkt. 3.


§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 




UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2023 polegających na między inn:
1. Zwiększa się dochody budżetu o kwotę 6.000 zł z tytułu zwrotu świadczeń z lat ubiegłych – dział 852, rozdział 85216. 
2. Ustala się dochody z tytułu zwrotu dotacji z lat ubiegłych w kwocie 461.687 zł – dział 010, rozdział 01043 i 01044, wpływy z rozliczeń podatku vat – 1.086.276 zł, zwroty niewykorzystanych dotacji przez instytucje kultury – 61.613 zł, dofinansowane projektów realizowanych z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej – 118.524 zł, jest to dofinansowanie termomodernizacji budynku świetlicy w Niemczu, ul. Pod Wierzbami.
3. Ustala się dochody z tytułu wpłaty środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 2022 w kwocie 367.762,36 zł – dział 758 rozdział 75814.
4. Minister Finansów przekazał środki z Funduszu Pomocy z tytułu wsparcia w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy w kwocie 40.901 zł – dochody: dział 758, rozdział 75814, par. 2100, wydatki dział 750, rozdział 75085 – 1.500 zł, dział 801 rozdział 80101 – 35.214,44 zł, rozdział 80104 – 4.186,56 zł.
5. Zwiększa się wydatki w dziale 600, rozdział 60016 na zakup usług  remontowych  o kwotę 30.000 zł w celu dokonania wymiany krawężnika na rondzie Jana Pawłą II/ Kolonijna. W ramach budowy ul. Słonecznej konieczne będzie wykonanie robót na wyspie ronda, przy okazji celowe wydaje się odtworzenie krawężników, które po ośmiu latach intensywnego użytkowania są zdemolowane. Wymiana krawężników na granitowe gwarantuje trwałe rozwiązanie problemu na długie lata.
6. Dyrektor szkoły podstawowej w Maksymilianowie wystąpił o przyznanie środków na uruchomienie i doposażenie dodatkowego oddziału przedszkolnego, który powstanie 
w roku szkolnym 2023/2024 w kwocie 80.700 zł. Dyrektor szkoły podstawowej w Niemczu wystąpił o przyznanie środków na uruchomienie i doposażenie dodatkowego oddziału przedszkolnego – ul.  Pod Wierzbami, który powstanie w roku szkolnym 2023/2024 – 65.400 zł.
7. Szkoła Podstawowa w Niemczu:
1) Dodaje się zadanie: Budowa modułowego budynku przeznaczonego na dodatkowe sale lekcyjne przy szkole podstawowej w Niemczu (do czasu uruchomienia nowego obiektu) – wydatki w roku 2023 - 20.000 zł; dział 801 rozdział 80101.
2) Zwiększa się wydatki w roku 2023 o kwotę 1.690.000 zł, na zadanie: Budowa szkoły podstawowej w Niemczu - dział 801 rozdział 80101.
8. Zwiększa się wydatki w dziale 700 rozdział 70005 o kwotę 90.000 zł z przeznaczeniem na zapłatę odszkodowań wypłacanych na rzecz osób fizycznych.
9. Na wniosek Kierownika Referatu Ochrony Środowiska zwiększa się wydatki o 21.000 zł w dziale 900, rozdział 90002 z przeznaczeniem na przygotowanie oprogramowania do obsługi systemu przyjmowania do Punktu Selektywnego Zbierania Odpadów Komunalnych  (PSZOK) w Żołędowie, ul. Jastrzębia 62 odpadów komunalnych zbieranych selektywnie od mieszkańców i obsługę serwisową. W związku z wygaśnięciem bezpłatnej umowy z  firm4/ą RUBYCON Krzysztof Czemerys z Bydgoszczy zachodzi potrzeba zawarcia nowej umowy na wykonanie oprogramowania komputerowego do obsługi systemu identyfikacji oraz ewidencji przyjmowania odpadów do Punktu Selektywnego Zbierania Odpadów Komunalnych w Żołędowie poprzez zastosowanie kart PSZOK. 
W wyniku rozpoznania cenowego ofertę złożyła jedna firma: Systemy Informatyczne w Administracji Marek Jakubowski, ul. Chlebowa 62, 86-005 Białe Błota. 

10. Na wniosek Kierownika Zespołu do spraw oświaty dokonuje się zmian w planie wydatków pomiędzy działami 801 Oświata i wychowanie  i 854 Edukacyjna Opieka Wychowawcza.
11. Na wniosek Kierownika GOPS dokonuje się zmian w planie wydatków pomiędzy działami 852 Pomoc społeczna i 855 Rodzina, zwiększa się wydatki w dziale 852 Pomoc społeczna o 6.900 zł, z tego kwota 900 zł dotyczy obsługi programu „Czyste powietrze”.
12. Na wniosek Dyrektora GOSIR zwiększa się wydatki w dziale 926 rozdział 92601 o kwotę 20.000 zł, jednocześnie odstępuje się w roku 2023 od zadania - wymiana oświetlenia hali basenowej, planowana wartość 50.000 zł. Środki w kwocie 70.000 zł przeznacza się na modernizację systemu uzdatniania wody polegającą na automatyzacji sterowania pomp obiegowych i zmianie systemu podgrzewania wody basenowej. Szacuje się, że oszczędności z opłat za energię pozwolą pokryć nakłady po okresie 12 do18 miesięcy. 
13. Zmiany w planie wydatków środków z funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały, w tym:
1)  Sołectwo Maksymilianowo – odstępuje się od realizacji przedsięwzięcia: „Projekt 
i budowa wybiegu dla psów na działce nr 163/53 w Maksymilianowie” – dział 900, rozdział 90095. Dodaje się przedsięwzięcie: Wykonanie dokumentacji projektowej budowy placu zabaw na działce gminnej nr 174 w Jagodowie” – dział 926, rozdział 92695. Kwota 15.000 zł. 
2) Sołectwo Bożenkowo – zmniejsza się wydatki ze środków funduszu sołeckiego na zakup 4 parasoli do świetlicy wiejskiej w Bożenkowie o kwotę 3.700 zł – dział 921 rozdział 92109, ustala się  taka kwotę wydatki na integrację różnych grup społecznych - dział 921 rozdział 92109.
14. Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych dokonuje się zmian w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały:
1) Dział 010, rozdział 01043 dopisuje się zadanie pn.:
a) Budowa sieci wodociągowej w ul. Słonecznej w Osielsku, planowane nakłady 50.000 zł. W ramach zadania wykonane zostaną niezbędne roboty dodatkowe, których nie dało się przewidzieć wcześniej. Jednocześnie zabezpiecza się środki na poczet ewentualnych innych koniecznych prac związanych z budową sieci wodociągowej w terenie objętym w/w budową;
b) Budowa sieci wodociągowej w Maksymilianowie i Żołędowie, dokumentacja projektowa – 36.000 zł;
c) Budowa sieci wodociągowej w ul. Słonecznej w Osielsku o wartości 121.144,04 zł.
d) Budowa ul. Polnej w Żołędowie wraz z siecią kanalizacji sanitarnej i wodociągowej – dotyczy budowy sieci wodociągowej o wartości 148.635 zł. 
Pkt c i d – zadania finansowane ze środków niewykorzystanych w terminie wydatków niewygasających.
e) W związku z otwarciem przetargu zwiększa się wydatki na zadanie pn.: „Budowa sieci wodociągowej w ul. Krośnieńskiej miejscowości Niwy” o kwotę 160.000 zł, po zmianie 440.000 zł - ze środków w ramach działu i rozdziału.
2) Dział 010, rozdział 01044:
a) Zmienia się nazwę zadania ujętego w pozycji 2.6 – po zmianie : „Opracowanie koncepcji oraz programu funkcjonalno-użytkowego dla budowy oczyszczalni ścieków na działkach nr: 313/9-313/19 w miejscowości Żołędowo” w związku z nieuregulowaną sytuacją prawną działki nr 632/2;
b) Dodaje się zadanie: Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w ul. Słonecznej w Osielsku o wartości 97.983,32 zł – zadanie finansowane ze środków niewykorzystanych w terminie wydatków niewygasających.
3) Dział 600 rozdział 60016 – zmniejsza się wydatki o 550.000 zł, w tym: 
a) Zwiększa się wydatki na zadanie: poz. 6.1 zał. nr 3 pn. „Rozbudowa ulicy Słonecznej w Osielsku od Kolonijnej do Letniej wraz ze skrzyżowaniem z ul. Kolonijną, w tym oświetlenie”  o kwotę 100.000 zł, tj. do kwoty 1.880.000 zł. Zmiana wynika z wystąpienia robót dodatkowych związanych między innymi z budową dodatkowych 3 wpustów deszczowych, budową oraz przebudową zjazdów do posesji, przebudową przyłącza gazowego. 
b) Zmniejsza się po przeprowadzonym postepowaniu przetargowym wydatki na budowę ul. Augustowskiej w Żołędowie – o kwotę 637.000 zł, na budowę ul. Gościnnej i Nektarowej w Jarużynie o kwotę 236.100 zł, razem o kwotę 873.100 zł;
c) Dodaje się w załączniku nr 3 do uchwały finansowanie zadań ujętych w WPF i ze względu na zaawansowanie prac projektowych przenosi się środki  z roku 2024 w  wysokości 223.100 zł na rok 2023, w tym:
• „Rozbudowa ul. Rekreacyjnej w Bożenkowie,  dokumentacja projektowa” – 48.000 zł; przenosi się środki  w wysokości 48.000 zł na rok 2023 oraz 48.000 zł pozostawia się na rok 2024;
• „Budowa ul. Zbożowej i Gryczanej w Osielsku, dokumentacja projektowa” -  51.700 zł, przenosi się środki  w wysokości 51.700 zł na rok 2023 oraz 51.700 zł pozostawia się na rok 2024;
• Budowa ul. Leśna Polna w Jarużynie – dokumentacja projektowa -  71.400 zł, przenosi się środki  w wysokości 71.400 zł na rok 2023. 
• Budowa ul. Wyczółkowskiego od ul. Bydgoskiej do ul. Słowackiego oraz ul. Dunikowskiego w Niemczu – dokumentacja projektowa – 52.000 zł,  przenosi się środki  w wysokości 52.000 zł na rok 2023.
d) Zadanie ujęte pod poz. 6.19 Budowa ul. Bluszczowej i Liliowej w Maksymilianowie otrzymuje nazwę „Przebudowa ul. Bluszczowej i Liliowej w Maksymilianowie”. Ułatwi to proces uzyskiwania pozwolenia zezwalającego na rozpoczęcie prac budowalnych. 
4) Dział 801 rozdział 80101 zwiększa się wydatki o kwotę 135.000 zł z przeznaczeniem na wymiana instalacji elektrycznej w SP Żołędowo etap II, po zmianie 235.000 zł, w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym.
5) Dział 926 rozdział 92601:
a)  zwiększa się wydatki 61.000 zł na opracowanie koncepcji zagospodarowania terenu sportowo-rekreacyjnego w rejonie ul. Jeziorańskiej w Osielsku wraz z projektem zieleni,  do kwoty 111.000zł, w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym,
b) ustala się wydatki w kwocie 15.000 zł z  przeznaczeniem na opracowanie dokumentacji projektowej budowy instalacji fotowoltaicznej dla obiektów użytkowanych przez GOSIR, ze środków w ramach działu i rozdziału.
15. Zmiany wydatków w ramach działów.
16. Planowane przychody i rozchody na rok 2023 przedstawia załącznik nr 3 do uchwały. 
W tym zmniejsza się planowane przychody z tytułu kredytu na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań o kwotę 10.333.000 zł. 
17. Dokonuje się zmian w planie przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego GZK w Żołędowie.