Uchwała nr III/29/2022

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr XI/121/2021 z dnia 16 grudnia 2021 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2022 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2022 z dnia  3 marca 2022 i  Nr  II/15/2022 z dnia 12 kwietnia 2022 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 5/2022 z dnia 21 stycznia 2022 r., Nr 10/2022 z dnia 26 stycznia 2022 r., Nr 19/2022 z dnia 25 lutego 2022 r., Nr 27/2022 z  dnia 18 marca 2022 r., Nr 30/2022 z dnia 24 marca 2022 r., Nr 38/2022 z dnia 26 kwietnia 2022, Nr 40/2022 z dnia 9 maja  2022 r.,  Nr 44/2022 z dnia 18 maja 2022 r. wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 116.077.977,69 zł zwiększa się o kwotę 1.167.732,84  zł,  po zmianie 117.245.710,53 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 108.900.014,35 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  –  8.345.696,18 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;

2) wydatki budżetu w wysokości 149.487.310,30 zł, zwiększa się o kwotę 5.415.482,84 zł, po zmianie 154.902.793,14 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –  107.128.436,14 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości –  47.774.357,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 

3) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 37.657.082,61  zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 26.240.000,00 zł,
b) przychody z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu,  wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 2.008.665,61 zł, 
c) wolne środki z lat ubiegłych  9.408.417,00 zł;
4) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
5)  określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 46.092.082,61 zł,
b) rozchody w wysokości 8.435.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
7) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego
a) przychody – 19.810.000,00 zł,
b) koszty – 19.740.180,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2022 polegających na między inn:
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski poinformował o przekazaniu środków z Funduszu Pomocy Ukrainie na podstawie ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa:
1)  pismem z dnia 18 maja  2022 r. Nr WFB.I.3120.3.43.2022 - dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75011 Urzędy wojewódzkie o  kwotę 5.392,84 zł, w tym 2.780,59 zł z przeznaczeniem na zadanie polegające na  nadawaniu numeru PESEL obywatelom Ukrainy, 2.612,25 zł na pokrycie kosztów  wykonania zdjęć osobom ubiegającym się o nadanie numeru PESEL  w związku z konfliktem na Ukrainie;
2) pismem z dnia 23 maja  2022 r. Nr WFB.V.1612.101.2022 na wypłatę przez gminę świadczeń pieniężnych w wysokości 40 zł za osobę dziennie – o kwotę 20.000 zł – za maj; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75495 Pozostała działalność;
3) pismem z dnia 23 maja 2022 r. Nr WFB.I.3121.3.51.2022 na świadczenia rodzinne;  dział 855 Rodzina, rozdział 85502 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego w kwocie 24.141,00 zł;
4) pismem z dnia 25 maja 2022 r. Nr WFB.I.3121.3.55.2022 na jednorazowe świadczenie pieniężne w wysokości 300 zł i obsługę zadania; dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, rozdział 85395 Pozostała działalność w kwocie 61.200,00 zł;
5) pismem z dnia 26 maja 2022 r. Nr WFB.I.3121.3.57.2022 na zapewnienie posiłku dla dzieci i młodzieży; dział 852 Pomoc społeczna, rozdział 85230 Pomoc w zakresie dożywiania w kwocie 13.450,00 zł;
6) pismem z dnia 26 maja  2022 r. Nr WFB.V.1612.108.2022 na wypłatę przez gminę świadczeń pieniężnych w wysokości 40 zł za osobę dziennie – o kwotę 50.000 zł – za maj; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75495 Pozostała działalność;
7) pismem z dnia 26 maja  2022 r. Nr WFB.I.3121.3.106.2022 na wypłatę przez gminę świadczeń pieniężnych w wysokości 40 zł za osobę dziennie – o kwotę 114.600 zł – za maj; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75495 Pozostała działalność;
8) pismem z dnia 27 maja  2022 r. na koszty obsługi zadania związanego z wypłatą przez gminę świadczeń pieniężnych w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa w wysokości 40 zł za osobę dziennie – o kwotę 736,00 zł; dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75495 Pozostała działalność.
2. Wojewoda Kujawsko – Pomorski zwiększył plan dotacji celowych na zadania własne w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75095 Pozostała działalność o kwotę 8.000,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadania pn. „Zakup masztów i flag oraz ich instalacja w ramach projektu „Pod Biało-czerwoną”.”
3. Minister Finansów poinformował:
1) Pismem znak ST3.4752.3.2022.g z dnia 17 maja 2022 r. o przekazaniu dodatkowych środków z Funduszu Pomocy z tytułu realizacji  dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i  opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy,  o których mowa w  art. 50 ust.1 pkt 2 ustawy o pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa. Przyznane za okres od 1 do 30 kwietnia br. środki dla Gminy Osielsko wynoszą 81.344,00 zł (dział 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80195 Pozostała działalność) i zostaną wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem;
2) Pismem znak ST3.4750.17.2022.g z dnia 24 maja 2022 r. o zwiększeniu części oświatowej subwencji ogólnej na rok 2022 o kwotę 531.919,00 zł w związku z ustawą z dnia 24 marca 2022 r. o zmianie ustawy  Karta Nauczyciela – na wzrost wynagrodzeń wraz z pochodnymi nauczycieli od miesiąca maja br. Środki będą przekazywane w 7 miesięcznych ratach, w maju 2/8 części.
4. Na podstawie umowy o powierzenie grantu w ramach programu operacyjnego Polska Cyfrowa  na lata 2014-2020 działające  w imieniu Skarbu Państwa  Centrum projektów Polska Cyfrowa jako Grantodawca, przekazało gminie za  pośrednictwem swojego operatora Politechniki Łódzkiej grant w wysokości  116.100,00 zł  na finansowanie projektu pn. „Wsparcie dzieci z rodzin pegeerowskich w rozwoju cyfrowym – Granty PPGR”.  Otrzymane środki finansowe w 100 % zostaną wykorzystane na zakup sprzętu komputerowego wraz z oprogramowaniem, które następnie zostanie nieodpłatnie przekazane dzieciom z zakwalifikowanych do projektu rodzin pegeerowskich – dział 750 Administracja publiczna,  rozdział 75077 Centrum Projektów Polska Cyfrowa.
5. Dokonuje się zmiany  dochodów  własnych budżetu  gminy, z tego:
1) zmniejsza się dochody majątkowe o kwotę 168.116,52 zł, w związku z końcowym rozliczeniem projektu Nr WNP- RPKP.03.01.00-04-0010/18/001 pn. „Budowa mikroinstalacji fotowoltaicznych wykorzystujących OZE na terenie Gminy Osielsko” (Ostateczna kwota dofinansowania z Unii Europejskiej otrzymana przez gminę wynosi 318.900,48 zł.) – dział 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe i dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90005 Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu. Zwiększa się o taką kwotę dochody z tytułu zwrotu dotacji z lat ubiegłych – dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01044 Infrastruktura sanitacyjna wsi;
2) zwiększa się dochody o kwotę 130.000 zł z tytułu rozliczenia podatku VAT za rok 2021, przez Gminny Ośrodek Sportu i  Rekreacji - dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75814 Różne rozliczenia finansowe;
3) zwiększa się dochody pobierane przez GOPS z tytułu rozliczeń/zwrotów  z lat ubiegłych i odsetek z tego tytułu o 10.850 zł i wydatki na zwroty dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem oraz odsetki o taką kwotę.
6. Zwiększa się wydatki bieżące w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę  270.000,00 zł  z przeznaczeniem na realizację zadań :
1) Wykonanie prac rozbiórkowych na działce nr 47/1 w Maksymilianowie przy ul. Bluszczowej – o 150.000,00 zł.  W ramach zadania planuje się wykonanie prac rozbiórkowych: budynku biurowego, budynku wagi oraz rampy najazdowej, których remont jest ekonomicznie nieuzasadniony z uwagi na konieczność poniesienia zbyt wysokich nakładów finansowych. Prace rozbiórkowe związane są z planowaną budową na terenie działki nr 47/1 w Maksymilianowie nowego budynku biurowego na potrzeby Gminnego Zarządu Dróg;
2) Remont klatki schodowej i korytarzy w budynku komunalnym przy ul. Centralnej 6 w Osielsku – o 120.000,00 zł, po zmianie planowana wartość robót 360.000,00 zł. Zmiana wynika z konieczności zwiększenia zakresu remontu oraz z aktualizacji kosztów wynikających z kosztorysów inwestorskich dla zadania. 
7. Dokonuje się zmian w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały:
1) Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01043  Infrastruktura wodociągowa wsi – po przeprowadzonym przez GZK postepowaniu przetargowym zwiększa się wydatki w roku 2022 ogółem o kwotę  210.000,00 zł, na zadania:
a)  w pozycji nr 1.6  Budowa sieci wodociągowej w ul. Miodowej w miejscowości Maksymilianowo o kwotę  30.000,00 zł – do kwoty 90.000,00 zł;
b)  w pozycji nr 1.12 Budowa sieci wodociągowej w ul. Marsowej w miejscowości Osielsko o kwotę 40.000,00  zł – do kwoty 140.000,00 zł;
c) w pozycji nr 1.15 Budowa sieci wodociągowej w ul. Nektarynkowej 
w miejscowości Żołędowo o kwotę 40.000,00  zł – do kwoty 80.000,00 zł;
d)   w pozycji nr 1.32 Uzupełnienie krótkich odcinków sieci wodociągowych na terenie gminy” o kwotę ok. 100.000,00 zł – do kwoty 150.000,00 zł. 
2) Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne zmniejsza się wydatki o kwotę 213.250,00 zł  i zadania ujmuje się w uchwale o Wieloletniej Prognozie Finansowej w związku z odstąpieniem przez projektanta od umowy i koniecznością ogłoszenia nowego postępowania przetargowego, na zadania ujęte w załączniku Nr 3 do uchwały budżetowej, w tym:
a)  Poz. nr 7.25 „Rozbudowa ul. Rekreacyjnej w Bożenkowie dokumentacja projektowa” – wydatki w wysokości 55.000,00 zł planuje się na rok 2023;
b)  Poz. nr 7.34 „Budowa ul. Sokolej w Osielsku - dokumentacja projektowa” – wydatki w wysokości 30.000,00 zł planuje się na rok 2023;
c) Poz. nr 7.37 „Budowa ul. Zbożowej i Gryczanej w Osielsku - dokumentacja projektowa” – wydatki w wysokości 78.000,00 zł planuje się na rok 2023;
d)  Poz. nr 7.38 „Budowa ul. Leśna Polana w Jarużynie - dokumentacja projektowa – wydatki w wysokości 50.000,00 zł planuje się na rok 2023.  
e) Poz. nr 7.39 „ Budowa ul. Paprociowej i Tatarakowej w Osielsku - dokumentacja projektowa” – wydatki w wysokości 30.500,00 zł planuje się na rok 2023;
f) Zmniejsza się wydatki na zadanie 7.13 pn. „Budowa parkingu przy kompleksie sportowym przy ul. Słonecznej w Żołędowie” o kwotę 70.000,00 zł, do kwoty 330.000,00 zł, jednocześnie zwiększa się wydatki na zadanie 7.11 pn. „Budowa ulicy Sielskiej w Niemczu – I etap” o kwotę 50.000,00 zł do kwoty 1.200.000,00 zł, w związku z budową dodatkowych zjazdów na wniosek właścicieli działek i na zadanie 7.7 pn.”Budowa ul. Koralowej w Osielsku” o kwotę 20.000,00 zł do kwoty 1.070.000,00 zł, w związku z budową dodatkowych zjazdów na wniosek właścicieli działek. 
3) Dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75095 Pozostała działalność – zwiększa się wydatki na zadanie pn. Adaptacja budynków przy ul. Jana Pawła II w Osielsku na potrzeby Urzędu gminy, archiwum i ochotniczej straży pożarnej o kwotę 2.260.000,00 zł, z tego w roku 2022 o kwotę 720.000,00 zł, po zmianie w roku 2022 -  4.720.000,00 zł.  Przedsięwzięcie jest ujęte w uchwale o Wieloletniej Prognozie Finansowej. Całkowite planowane nakłady finansowe nakłady po zmianach na adaptację budynku na potrzeby Urzędu wynoszą 7.269.000,00 zł. Zwiększenie łącznych nakładów finansowych na wykonanie w/wym. zadania spowodowane jest wynikiem  postępowania przetargowego, w którym najkorzystniejsza oferta opiewa na kwotę 6.877.891,40 zł. W ramach zadania zaplanowano wykonanie i finansowanie   dokumentacji projektowej, robót budowlanych, nadzoru inwestorskiego oraz ewentualnych robót dodatkowych lub uzupełniających.
4) Zwiększa się wydatki na zadanie ”Wymiana instalacji elektrycznej w SP Żołędowo” o kwotę 220.000,00 do kwoty 370.000,00 zł w związku z otwarciem postępowania przetargowego – dział 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe. 
5) Dodaje się zadanie pn. „Wymiana witryn okiennych w budynku świetlicy wiejskiej w Żołędowie”. W związku z przeprowadzoną bieżącą kontrolą budynku świetlicy przez  straż pożarną zachodzi potrzeba wymiany dwóch istniejących witryn okiennych na witryny o odpowiedniej odporności ogniowej – 36.000,00 zł – dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, rozdział 92109 Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby. 
6) Zwiększa się wydatki w roku 2022 o kwotę 3.135.000,00 zł na przedsięwzięcia planowane do realizacji w rejonie ulicy Słonecznej w Osielsku z tego:
a) Zwiększa się wydatki na zadanie pn.: „Budowa sieci wodociągowej w ul. Słonecznej w miejscowości Osielsko” poz. 1.1. zał. Nr 3 o kwotę 945.000,00 zł  – do kwoty 1.275.000,00 zł, 
b) Zwiększa się wydatki na zadanie pn.: „Budowa kolektora przesyłowego w ul. Słonecznej w miejscowości Osielsko” poz. 2.1 zał. Nr 3 o kwotę 560.000,00 zł – do kwoty 1.360.000,00 zł,
c) Zwiększa się wydatki na zadanie pn.: „Budowa rurociągu odwodnieniowego w rejonie ul. Jana Pawła II i ul. Marsowej wraz z budową drogi pomiędzy ul. Słoneczną a stawem gminnym na działce nr 331 w Osielsku – etap I w  miejscowości Osielsko”, poz. 3.2 zał. Nr 3 o kwotę 930.000,00 zł  oraz na wniosek radnych z komisji w dniu 31.05.2022 r. o kwotę 100.000,00 zł, w związku z  koniecznością zapewnienia przejezdności na dotychczasowych warunkach na odcinku o długości ok. 70,0 mb, na działkach nr 43/41 i 27/20. Łączna kwota wydatków 2.650.000,00 zł, 
d) Zwiększa się wydatki na zadanie: „Rozbudowa ulicy Słonecznej w Osielsku od Kolonijnej do Letniej wraz ze skrzyżowaniem z ul. Kolonijną, w tym oświetlenie”; poz. 7.1 zał. Nr 3 o kwotę 875.000,00 zł. Łączna wysokość środków niezbędnych do wykonania zadania 4.675.000,00 zł. W tym w roku 2022 zwiększenie o 450.000,00 zł do kwoty 4.250.000,00 zł. W WPF na rok 2023 kwota 425.000,00 zł.
e) Zwiększa się wydatki na zadanie: „Budowa ul. Wakacyjnej w Osielsku”, poz. 7.5 zał. Nr 3 o kwotę 150.000,00 zł do kwoty 300.000,00 zł. 
Dotyczy punktu 6 a-e - W wyniku przetargu nieograniczonego uzyskano ceny, które pomimo powtórzenia przetargu, wskazują na konieczność zwiększenia środków. Ze względu na konieczność wydłużenia terminu, niezbędne jest zaplanowanie środków w WPF.

8. Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego - przychody – 19.810.000,00 zł, koszty – 19.740.180,00 zł.  
9. Zmiany wydatków w ramach działów.