Uchwała nr XI/119/2021

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/80/2020 z dnia 17 grudnia 2020 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2021 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr III/27/2021 z dnia 12 marca 2021 r., Nr IV/37/2021 z dnia 12 kwietnia 2021 r.,Nr V/44/2021 z dnia 27 kwietnia 2021 r., Nr VI/52/2021 z dnia 22 czerwca 2021 r., Nr VII/68/2021 z dnia 20 lipca 2021 r., Nr VIII/71/ 2021 z dnia 14 września 2021 r., Nr IX/95  z dnia 19 października 2021 r., X/107/2021 z dnia 23 listopada 2021 roku  oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 3/2021 z dnia 15 stycznia 2021 r., Nr 11/2021 z dnia 23 lutego 2021 r., Nr 14/2021 z dnia 25 marca 2021 r., Nr 24/2021 z dnia 25 maja 2021 r., Nr 29/2021 z dnia 1 czerwca 2021 r., Nr 39/2021 z dnia 30 czerwca 2021 r., Nr 47/2021 z dnia 30 lipca 2021 r., Nr 48/2021 z dnia 5 sierpnia 2021 r., Nr 53 z dnia 2 września 2021 r., Nr 55/2021 z dnia 22 września 2021 r., Nr 60/2021 z dnia 30 września 2021 r., Nr 65/2021 z dnia 14 października 2021 r., Nr 67/2021 z dnia 27 października 2021 r i Nr 70/2021 z dnia 5 listopada 2021 r., Nr 75/2021 z dnia 17 listopada 2021 r., Nr 78/2021 z dnia 2 grudnia 2021 r.   wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 131.419.902,02  zł zwiększa się o  5.114.000,54 zł,  po zmianie 136.533.902,56 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 123.965.528,62 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  –  12.568.373,94 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 144.177.502,02 zł, zwiększa się o  3.572.400,54 zł, po zmianie 147.749.902,56 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –  101.782.231,33 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości –  45.967.671,23 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 11.216.000,00 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 10.000.000,00 zł,
b) wolne środki z lat ubiegłych 1.216.000,00 zł;
4) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
5)  określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości 18.266.100,00 zł,
b) rozchody w wysokości 7.050.100,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6)  ustala się plany dochodów i wydatków budżetu gminy związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu gminy wynikającymi z odrębnych ustaw:
a) dochody z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki na realizację zadań własnych gminy, wynikających z ustawy o utrzymaniu w czystości i porządku w gminach w wysokości – 3.780.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały;
7) określa się  wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr  8 i 8a w kwocie 27.036.604,46 zł,
8) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego:
a) dochody – 131.634,00 zł,
b) wydatki – 3.895.555,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.
9) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
10) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego:
a) przychody – 19.637.800,00 zł,
b) koszty – 19.170.294,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 





UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2021 polegających na między inn:
1. Minister Finansów przyznał gminie Osielsko:
1)  pismem ST3.4751.5.2021 z dnia 29 października 2021 r. kwotę 4.108.276 zł z tytułu uzupełnienia subwencji ogólnej w 2021 roku – dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego, paragraf 2750 – Środki na uzupełnienie dochodów gmin;
2) pismem ST3.4751.6.2021.W z dnia 15 listopada 2021 r. kwotę 300.000 zł na uzupełnienie subwencji ogólnej, z przeznaczeniem na wsparcie finansowe inwestycji w zakresie wodociągów i zaopatrzenia w wodę – dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75802 Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego, paragraf 6280 – Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych.
2. Wojewoda Kujawsko- Pomorski decyzją Nr WFB.I.3120.3.99.2021 z dnia 8 grudnia 2021 r. zwiększył plan dotacji  na zadania zlecone o kwotę 68.167,00 zł, z przeznaczeniem na wypłacenie świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego oraz na wypłatę jednorazowego świadczenia w wysokości 4.000,00 zł wraz z kosztami obsługi, zgodnie z ustawą z dnia 4 listopada 2016 r. o wsparciu kobiet w ciąży  i rodzin „ Za życiem”; Dział 855 Rodzina, rozdział 85502 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego.
3. Zawarta została w dniu 27 lipca 2021 roku umowa pomiędzy Województwem Kujawsko-Pomorskim a Gmina Osielsko, której przedmiotem jest udzielenie pomocy finansowej dla gminy w kwocie 15.000 zł z przeznaczeniem na udzielenie spółkom wodnym dotacji na zadanie: Konserwacja rowów melioracyjnych R-H1, R-H2, R-H3, R-H4, R-H5, R-H6, R-G w miejscowości Niemcz, obręb Niemcz, gmina Osielsko; dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01009 Spółki wodne;
4. Zawarta została umowa dotacji w ramach programu Ogólnopolski Program Finansowania usuwania wyrobów zawierających azbest pomiędzy WFOŚWiGW w Toruniu a Gminą Osielsko. Gmina Osielsko w roku 2021 otrzymała 19.500 zł – dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdz. 90026 Pozostałe zadania związane z gospodarką odpadami na realizację przedsięwzięcia „Unieszkodliwianie wyrobów zawierających azbest z terenu gminy Osielsko”.
5. Gmina realizuje projekt Laboratoria Przyszłości. Wojewoda Kujawsko – Pomorski pismem WFB.V.1612.78.2021 z dnia 1 grudnia 2021 r. poinformował, że wsparcie finansowe w ramach Laboratoriów Przyszłości jest udzielane na podstawie art. 65 ust. 28 ustawy z dnia 31 marca 2020 r. o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacjach kryzysowych oraz niektórych innych ustaw – ze środków Funduszu Przeciwdziałania COVID-19. Na rachunek gminy wpłynęła kwota 541.600 zł – dział 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe.  Zwiększa się o taką kwotę planowane dochody budżetu. Zgodnie ze stanowiskiem Ministerstwa Edukacji i Nauki, Ministerstwa Finansów i Centrum GOVTECH 
w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów środki  otrzymanego dofinansowanie  należałoby  wydatkować w 60 % w roku 2021. Jeżeli z obiektywnych przyczyn, w szczególnych przypadkach dany organ nie jest w stanie wydatkować takiej kwoty w roku 2021  powinien tego dokonać w możliwie najkrótszym terminie w roku następnym. Wyjaśnienia w takim przypadku organ złoży wojewodzie w informacji z wykorzystania wsparcia w 2021 roku. W związku z tym, że zachodzi sytuacja, w której z obiektywnych przyczyn Gmina nie ma możliwości wydatkowania otrzymanych środków w roku 2021, całość wydatków w kwocie 541.600,00 zł zaplanowano w projekcie uchwały budżetowej gminy na rok 2022. 
6. Zwiększa się dochody i wydatki w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe o kwotę 3.500 zł w związku z otrzymanym odszkodowaniem z tytułu powstałej szkody związanej z przepięciem instalacji elektrycznej w  Szkole Podstawowej w Żołędowie, środki zostaną przeznaczone na przywrócenie stanu poprzedniego. 
7. Zmienia się finansowanie projektu MODELOWA SZKOŁA ĆWICZEŃ. W roku 2021 zmniejsza dochody i wydatki (dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75085 Wspólna obsługa jst i dział 801 Oświata  i wychowanie, rozdział 80101 Szkoły podstawowe o kwotę 444.042,46 zł, po zmianie 662.000 zł.
8. Kancelaria Prezesa Rady Ministrów przekazała na rachunek gminy kwotę 1.000.000 zł jako nagrodę zdobytą przez Gminę Osielsko w konkursie NAJBARDZIEJ ODPORNA GMINA. Zgodnie z ogólną informacją Kancelarii Prezesa Rady Ministrów Gmina może wykorzystać wygrane środki w roku 2022. Wydatki są planowane w projekcie uchwały budżetowej na rok 2022.
9. Na podstawie umowy zawartej w dniu 9 grudnia 2021 r.  z Wojewodą Kujawsko- Pomorskim Gmina Osielsko przystąpiła do realizacji  PROGRAMU ASYSTENT RODZINY NA ROK 2021. Zgodnie z postanowieniami umowy Gmina otrzyma środki finansowe z Funduszu Pracy w kwocie 2.000 zł  na dofinansowanie dodatków do wynagrodzenia asystenta rodziny, dział 855 Rodzina, rozdział 85504 Wspieranie rodziny.
10. Zmniejsza się dochody majątkowe w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę 500.000 zł.
11. Zwiększa się wydatki w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75022 Rady gmin 
(miast i miast na prawach powiatu) o kwotę 91.500,00 zł, w tym kwota 3.724 zł ze środków w ramach działu.
12. Zwiększa się wydatki na zwiększenie funduszu płac o 20 % od dnia 1 sierpnia br. w Urzędzie Gminy i jednostkach organizacyjnych o kwotę 1.118.200 zł, w tym pracownicy administracji i obsługi w jednostkach oświatowych – 338.500 zł, Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej -  102.700 zł, Gminny Ośrodek Sportu i Rekreacji – 40.000 zł, Urząd Gminy – 430.000 zł, instytucje kultury (dotacje podmiotowe) – 107.000 zł. 
W tym 130.000 zł ze środków w ramach działów.
13. Zmniejsza się wydatki na wypłatę odszkodowań wypłacanych na rzecz osób fizycznych o kwotę 1.048.200 zł – dział 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami.
14. Na wniosek kierowników jednostek budżetowych dokonuje się zmian w budżecie gminy polegających na : 
1) zwiększeniu wydatków w dziale 852  Pomoc Społeczna rozdział 85203 Ośrodki wsparcia o kwotę 5.000,00 zł z przeznaczeniem na wypłatę dotacji dla  Ośrodka Wsparcia dla Dzieci i Młodzieży Niepełnosprawnej w Zespole Domów Pomocy Społecznej i Ośrodków Wsparcia w Bydgoszczy, jednocześnie zmniejsza się o 1.000,00 zł wydatki w rozdziale 85295 Pozostała działalność;
2) zwiększeniu wydatków w dziale 851 Ochrona zdrowia, w rozdziale 85195 Pozostała działalność o kwotę 1. 000,00 zł;
3)  zwiększeniu  wydatków w Dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę 1.600,00 zł oraz w dziale 854 Edukacyjna Opieka wychowawcza o kwotę 400,00 zł.
15.  Dokonuje się zmian w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały:
1) Budowa ul. Kopernika w Niemczu – finansowanie w roku 2021 zwiększa się o kwotę 2.000.000 zł, po zmianie w roku 2021 -5.000.000,00  zł, zadanie ujęte w uchwale w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2021 – 2025;
2) Budowa ul. Topolowej w Osielsku: I etap - Szosa Gdańska-Chabrowa, II etap Chabrowa -Leśna, finansowanie w roku 2021 zwiększa się o 500.000 zł, po zmianie 7.641.829,05zł; zadanie ujęte w uchwale w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2021 – 2025;
3) Budowa ul. Rybienieckiej  do skrzyżowania z  ul. Suwalską w Niwach łącznie ze skrzyżowaniem z ul. Olszyńską wraz z odwodnieniem, finansowanie w roku 2021 zwiększa się o 1.250.000 zł, po zmianie w roku 2021 – 2.250.000 zł; zadanie ujęte w uchwale w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2021 – 2025;
4) Wymiana źródeł ogrzewania w obszarze mieszkalnictwa – wydatki na dotacje dla mieszkańców zwiększa się o kwotę 160.000,00 zł.
16. Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego - przychody – 19.637.800,00 zł, koszty – 19.170.294,00 zł.
17. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu - przychody w wysokości 18.266.100,00 zł, rozchody w wysokości 7.050.100,00 zł.
18. Zmiany wydatków w ramach działów.