Uchwała nr X/77/2020

§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/105/2019 z dnia 17 grudnia 2019 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2020 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/4/2020 z dnia 7 kwietnia 2020 r., Nr III/6/2020 z dnia 15 kwietnia 2020 r.,Nr IV/22/2020 z dnia 14 maja 2020 r., Nr V/29/2020 z dnia 16 czerwca 2020 r., Nr VI/36/2020 z dnia 6 lipca 2020 r., Nr VII/44/ 2020 z dnia 15 września 2020 r., Nr VIII/61/2020 z dnia 8 października 2020 r., Nr IX/68/2020 z dnia 16 listopada 2020 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Nr 8/2020 z dnia 30 stycznia 2020 r., Nr 24/2020 z dnia 31 marca 2020 r.,  Nr 26/2020 z dnia 27 kwietnia 2020 r., 33/2020 z dnia 27.05.2020 r. i  Nr 37 /2020 z dnia 4 czerwca 2020 r., Nr 43/2020 z dnia 22 czerwca 2020 r., Nr 45/2020 z dnia 29 czerwca 2020 r., Nr 48/2020 z dnia 8 lipca 2020 r., Nr 52/2020 z dnia 23 lipca 2020 r., Nr 62/2020 z dnia 19.08.2020 r. Nr 64/2020 z dnia 2 września 2020 r., Nr 70/2020 z dnia 18 września 2020 r., Nr 71/2020 z dnia 29 września 2020 r., Nr 77/2020 z dnia 16 października 2020 r., Nr 79/2020 z dnia 26 października 2020 r., Nr 85/2020 z dnia 20 listopada 2020 r. i 86/2020 z dnia 1 grudnia 2020 r. wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu na 2020 rok w wysokości 117.707.049,03 zł zwiększa się o261.174,00 zł, po zmianie 117.968.223,03 zł;  z tego: 
a) dochody bieżące w kwocie –108.018.901,98 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie – 9.949.321,05  zł, zgodnie z załącznikiem nr 1załącznik Nr 1;

2) wydatki budżetu na 2020rok w wysokości 138.949.601,03 zł zwiększa 261.174,00 zł,  po zmianie  139.210.775,03 zł;  z tego:
a) wydatki bieżące w wysokości – 94. 352.671,50 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 44.858.103,53 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2 załącznik Nr 2; 

3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3 załącznik Nr 3;
4) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w wysokości – 26.201.491,06 zł, zgodnie z załącznikiem nr 8 załącznik Nr 8i 8a załącznik Nr 8A;
5) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych –  11.597.805,33 zł,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych – 5.032 936,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 13 załącznik Nr 13 do uchwały.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 



UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian w uchwale budżetowej gminy Osielsko na rok 2020 polegających na:
1. Minister Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej:
1) Pismem Zn. ST.4750.6.2020.g z dnia 27 listopada 2020 r. poinformował o zwiększeniu gminie Osielsko części oświatowej subwencji ogólnej na rok 2020 o kwotę 80.000,00 zł w związku z Rozporządzeniem Ministra Edukacji i Nauki z dnia 18 listopada 2020 r. (Dz. U. z 2020 r, poz. 2048) zmieniającym rozporządzenie w sprawie szczególnych rozwiązań w okresie czasowego ograniczenia funkcjonowania jednostek systemu oświaty  w związku z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19 (Dz. U.z 2020,  poz. 2047). Zwiększenie subwencji jest związane z wprowadzeniem jednorazowego dofinansowania dla nauczycieli zakupu usługi dostępu do internetu, sprzętu przydatnego w prowadzeniu zajęć realizowanych z wykorzystaniem metod i technik kształcenia na odległość lub innego sposobu realizacji tych zajęć. Środki ujmuje się w dziale 758 Różne rozliczenia, rozdział 75801 – Część oświatowa subwencji ogólnej dla jst, par. 2920 – Subwencje ogólne z budżetu państwa.
2) Pismem Nr ST3.4751.11.2020 z dnia 9 grudnia 2020 r. poinformował o przyznaniu gminie Osielsko kwoty 139 722,00 zł ze środków rezerwy subwencji ogólnej. Środki ujmuje się w dziale 758 Różne rozliczenia, rozdział 75802 – Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jst, par. 2750 –Środki na uzupełnienie dochodów gmin.
2. Wojewoda Kujawsko – Pomorski: 
1) Decyzją z dnia 30listopada 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.94.2020 skorygował  plan dotacji celowychna zadania własne i zlecone o kwotę 39 449,00 zł, w tym:
a) zwiększył  o kwotę  21 259,00 zł w dziale 852Pomoc społeczna,  rozdział 85214 Zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, z przeznaczeniem na realizacje własnych zadań bieżących gminy, tj. na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa, zgodnie z postanowieniami art. 147 ust.7 ustawy o pomocy społecznej,
b) zwiększył o kwotę 18 849,00 złw dziale 852 Pomoc społeczna, rozdział 85216 Zasiłki stałe, z przeznaczeniem na realizacje własnych zadań bieżących gminy, tj. na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych, o których mowa  art. 17 ust.1 pkt 19 ustawy o pomocy społecznej,
c) zmniejszył o kwotę – 659,00 zł w dziale 855 Rodzina, rozdział 85513 Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne, zgodnie z przepisami ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz za osoby pobierające zasiłki dla opiekunów, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 kwietnia 2014 r. o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów, z przeznaczeniem na opłacenie składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne oraz zasiłek dla opiekuna na podstawie ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych;
2) Decyzją  z dnia 9 grudnia 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.104.2020 zwiększył plan dotacji celowych w dziale 855 Rodzina, rozdział 85501 Świadczenia wychowawcze o kwotę 92 817,00 zł z przeznaczeniem na realizację ustawy z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowaniu dzieci,
3) decyzją z dnia 8 grudnia 2020 r. WFB.I.3120.3.101.2020zwiększył plan dotacji celowych o kwotę 46 408,00 zł w dziale 855 Rodzina, rozdział 85502 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego z przeznaczeniem na wypłacenie świadczeń rodzinnych, z funduszu alimentacyjnego oraz składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego.
3) Zmniejsza się dochody własne w roku 2020 o kwotę 139 722,00 zł – dział 756 Dochody o osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem, rozdz. 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst. na podstawie ustaw, par. 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst. na podstawie ustaw.
4) Dostosowuje się  klasyfikację budżetową dochodów dla środków otrzymanych w  ramach Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych (RFIL) zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Finansów – Departamentu Finansów Samorządu Terytorialnego znak pisma ST9.4761.54. 2020   z dnia 21 października 2020 r. Środki otrzymane z RFIL w kwocie 3.326.348,00 zł ujmuje się według klasyfikacji budżetowej: dział 758 Różne rozliczenia, rozdział 75816 Wpływy do rozliczenia paragraf 6290 Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin, powiatów (związków gmin, związków powiatowo- gminnych, związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł. Taki sposób klasyfikacji pozwoli na wyodrębnienie tych środków spośród pozostałych dochodów budżetu gminy.
5) Zwiększa się dochody i wydatki w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział Szkoły podstawowe o kwotę 2.500,00 zł z tytułu przyznanej Szkole Podstawowej w Osielsku dotacji z Fundacji Orange w ramach realizacji Programu „ Programowanie – ekologia na co dzień”, projekt #Super Koderzy. 
6) Zwiększa się wydatki bieżące w dziale 801 Oświata i wychowanie z przeznaczeniem na dotacje podmiotowe  z budżetu dla przedszkoli niepublicznych (par. 2540) o kwotę 120.000,00 zł - w związku ze wzrostem podstawowej kwoty dotacji dla przedszkoli, 
o której mowa w art. 12 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych.
7) Na wniosek kierowników jednostek oświatowych dokonuje się zmian w planie wydatków bieżących w pomiędzy działami 801 Oświata i wychowanie oraz 854 Edukacyjna opieka wychowawcza. 
8) Zmniejsza się wydatki w dziale 757 Obsługa długu publicznego, w rozdziale 75702 Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek oraz innych zobowiązań  jednostek samorządu terytorialnego  zaliczanych do tytułu dłużnego – kredyty i pożyczki o kwotę 5.130,00 zł.
9) Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych dokonuje się zmian w załączniku nr 3 do uchwały budżetowej - Wykaz zadań inwestycyjnych. Zwiększa się wydatki w roku 2020  na budowę rurociągu odwodnieniowego w rejonie  ul.  Jana Pawła II i ul. Marsowej w Osielsku o kwotę 50.000,00 zł, po zmianie 90.000,00 zł - dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne.
10) Z uwagi na planowany zakup obiektu przy ul. Jana Pawła II w Osielsku z przeznaczeniem na potrzeby Urzędu Gminy odstępuje się od realizacji zadania pn. „Rozbudowa Urzędu Gminy,projekt”. Zmniejsza się planowane wydatki inwestycyjne w dziale 750 Administracja publiczna w rozdziale 75023 Urzędy gmin o kwotę 84.870,00 zł. Zobowiązania wynikające z wcześniej zawartej umowy z projektantem uregulowane zostaną w ramach wydatków bieżących Urzędu Gminy.
11) Dotacje udzielane z budżetu gminy Osielsko po zmianach ujęte zostały w załączniku nr 13 do uchwały.
12) Zmiany wydatków w  ramach działów.