Uchwała nr VII/44/2020

 § 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr IX/105/2019 z dnia 17 grudnia 2019 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2020 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/4/2020 z dnia 7 kwietnia 2020 r., Nr III/6/2020 z dnia 15 kwietnia 2020 r., Nr IV/22/2020 z dnia 14 maja 2020 r., Nr V/29/2020 z dnia 16 czerwca 2020 r., Nr VI/36/2020 z dnia 6 lipca 2020 r. oraz Zarządzeniem Wójta Gminy Nr 8/2020 z dnia 30 stycznia 2020 r., Nr 24/2020 z dnia 31 marca 2020 r.,  Nr 26/2020 z dnia 27 kwietnia 2020 r., 33/2020 z dnia 27.05.2020 r. i  Nr 37 /2020 z dnia 4 czerwca 2020 r., Nr 43/2020 z dnia 22 czerwca 2020 r., Nr 45/2020 z dnia 29 czerwca 2020 r., Nr 48/2020 z dnia 8 lipca 2020 r., Nr 52/2020 z dnia 23 lipca 2020 r. Nr 62/2020 z dnia 19 sierpnia 2020 r., Nr 64/2020 z dnia 2 września 2020 r. wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu na 2020 rok w wysokości 108.781.447,36 zł zwiększa się  
o 1.939.724,32 zł, po zmianie 110. 721.171,68 zł, z tego:
a) dochody bieżące w kwocie –  100.689.622,50 zł
b) dochody majątkowe w kwocie – 10.031.549,18 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;

2) wydatki budżetu na 2020 rok w wysokości 127.723.999,36 zł zwiększa się 
o 4.239.724,32 zł, po zmianie 131.963.723,68 zł, z tego:
a) wydatki bieżące w wysokości –  87.385.637,68 zł
b) wydatki majątkowe w wysokości –  44.578.086,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2;

3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;

4) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 21.242.552,00 zł; źródłem pokrycia planowanego deficytu  będzie:
a) kredyt w kwocie 12.000.000,00 zł,
b) wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych – 9.242.552,00 zł;

5) określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu: 
a) przychody w wysokości 27.130.552,00  zł,
b) rozchody w wysokości  5.888.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami w wysokości –  19.072.749,58 zł, zgodnie z załącznikiem  nr 8 i   z załącznikiem   8a.
7) ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr  11 do uchwały:
a) dochody bez zmian – 202.252,02 zł
b)  wydatki –  4.103.334,02 zł;
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych –  12.131.192,86 zł,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych – bez zmian 4.709.636,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego:
a) przychody – 18.402.000,00 zł,
b) koszty – 18.237.400,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
10) określa się plan dochodów z tytułu wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki na realizację zadań ujętych w Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Przeciwdziałania Narkomanii w roku 2020 według załącznika nr 5 do uchwały;
11) § 6 ust. 2 uchwały budżetowej otrzymuje brzmienie: „finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy – w kwocie 12.000.000,00 zł”;
12) § 12 ust. 2 uchwały budżetowej otrzymuje brzmienie: „do zaciągania długoterminowych kredytów na finansowanie planowanego deficytu budżetu – w kwocie 12.000.000,00 zł”.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE

Dokonuje się zmian w uchwale budżetowej gminy Osielsko na rok 2020 polegających na:
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski:
1)  decyzją z dnia 13 lipca 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.47.2020 zwiększył plan dotacji celowych w dziale 852 Pomoc społeczna,  rozdział 85219 Ośrodki pomocy społecznej par. 2030 o kwotę 15.464,00 zł. z przeznaczeniem na wypłatę dodatku w wysokości 250 zł miesięcznie na pracownika socjalnego zatrudnionego w pełnym wymiarze czasu pracy, realizującego pracę socjalną w środowisku w roku 2020; dotacja zostanie wydatkowana zgodnie z przeznaczeniem;
2) decyzją z dnia 20 sierpnia 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.59.2020 zwiększył plan dotacji celowych w dziale 758 Różne rozliczenia, rozdział 75814 Różne rozliczenia finansowe par. 2030 o kwotę 24.346,77 zł i par. 6330 o kwotę 18.596,36 zł 
z przeznaczeniem na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w roku 2019;
3) decyzją z dnia 2 września 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.62.2020 zmniejszył plan dotacji celowych w dziale 855 Rodzina,  rozdział 85513 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne, zgodnie z przepisami ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz za osoby pobierające zasiłki dla opiekunów, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 4 kwietnia 2014 r. o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów par. 2010 o kwotę 2.802,00 zł.
4) decyzją z dnia 14 września 2020 r. Nr WFB.I.3120.3.64.2020 zwiększył plan dotacji celowych w dziale 855 Rodzina,  rozdział 85504 Wspieranie rodziny o kwotę 10.670,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadań w ramach Programu Rządowego „Dobry Start”.
2. Dotacja celowa na realizację projektu: „Usługi opiekuńcze w gminie Osielsko” w roku 2020 jest mniejsza o 10.338,81 zł i wynosi 131.626,84 zł – dział 852 Pomoc społeczna, rozdział 85295 Pozostała działalność.
3. W dniu 17 lipca 2020 r. pomiędzy Województwem Kujawsko – Pomorskim a gminą Osielsko zawarta została umowa, której przedmiotem jest udzielenie w roku 2020 pomocy finansowej w formie dotacji celowej z budżetu województwa na realizacje zadania: „Przebudowa piłkochwytów na boisku baseballowym w Osielsku” w kwocie 20.000,00 zł. – dział 926 Kultura fizyczna, rozdział 92601 Obiekty sportowe. Dotacja zostanie wydatkowana zgodnie z przeznaczeniem.
4. Gmina otrzymała wsparcie na realizację zadań inwestycyjnych z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych w kwocie 3.326.348,00 – dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016  Drogi publiczne gminne. Planuje się przeznaczenie środków na inwestycje na drogach gminnych.  
5. Po dokonaniu analizy wykonania dochodów w roku 2020:
1)  zwiększa się majątkowe dochody własne o kwotę 610.950,00 zł, w tym z tytułu sprzedaży nieruchomości – 500.000,00 zł, z tytułu wpłat mieszkańców na dofinansowanie inwestycji w ramach inicjatywy lokalnej – 42.500,00 zł (budowa ul. Jaremy w Niemczu), z tyt. rozliczenia dotacji na inwestycje udzielonych w latach ubiegłych – 18.300,00 zł, z tyt. wpłaty środków z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego – 50.150,00 zł;
2) zmniejsza się dochody bieżące własne o kwotę 2.073.510,00 zł, w tym:
1) zwiększa się wpływy z rozliczeń/zwrotów z lat ubiegłych (rozliczenia dotacji, zwrot podatku vat, zwrot nienależnie pobranych z GOPS-u świadczeń) – 227.600,00 zł, wpływy z tyt. kar i odszkodowań wynikających z umów – 142.890,00 zł, wpływy z podatku od spadków i darowizn – 90.000,00 zł, wpływy do budżetu nadwyżki środków obrotowych GZK w Żołędowie – 6.500,00 zł, 
2) zmniejsza się wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej – 4.000,00 zł, udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa – PIT o kwotę 1.800.000,00 zł i CIT 
o kwotę 130.000,00 zł, różne dochody w Urzędzie Gminy – 5.600,00 zł, odsetki od lokat środków na rachunku bankowym o 40.000,00 zł, na wniosek kierowników jednostek oświatowych wpływy pobierane przez szkoły i przedszkole 
o 272.200,00 zł (opłaty za korzystanie z wychowania przedszkolnego i wyżywienie w przedszkolu, odpłatność za wyżywienie w szkołach) na wniosek kierownika GOPS o kwotę 1.700,00 zł wpływy z tyt. usług opiekuńczych, na wniosek GOSiR dochody z tyt. sprzedaży usług i wynajmu składników majątkowych o 287.000,00 zł; w okresie pandemii basen może obsłużyć mniejszą ilość osób.
6. Ustala się dotację na pomoc finansową dla gminy Jawornik Polski na usuwanie skutków powodzi, która miała miejsce 26 czerwca 2020 r. i dotknęła tereny Podkarpacia w kwocie 20.000,00 zł z przeznaczeniem na wydatki bieżące w dziale 600 Transport i łączność, rozdział 60078 Usuwanie skutków klęsk żywiołowych – na usuwanie skutków powodzi powstałych w infrastrukturze drogowej.
7. Zwiększa się wydatki w dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami o kwotę 4.361.095,13 zł. W tym wydatki majątkowe o kwotę 3.000.000,00 zł. Po zmianie planowane wydatki majątkowe na wykupy gruntów i nieruchomości wynoszą 3.700.000,00 zł. Wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 1.361.095,13 zł z przeznaczeniem na wypłatę odszkodowań dla byłych właścicieli nieruchomości za grunty przejęte na własność gminy. Po zmianach planowane wydatki na wypłatę odszkodowań dla osób fizycznych i prawnych wynoszą 6.533.613,83 zł.
8. Na wniosek kierowników placówek oświatowych zmniejsza się wydatki w dziale 801 Oświata i wychowanie o kwotę 292.600,00 zł, w tym zakup żywności w stołówkach szkolnych i przedszkolnych o kwotę – 232.200,00 zł. Zwiększa się wydatki w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza rozdział 85401 Świetlice szkolne o kwotę 45.100,00 zł. 
9. Na wniosek Kierownika Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Osielsku:
1) zmniejsza się wydatki w dziale 852 Pomoc  społeczna o kwotę 10.338,81 zł oraz dokonuje się przeniesień w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami 
w ramach działu.
2) zwiększa się wydatki w dziale 855 Rodzina o kwotę 10.500,00 zł z przeznaczeniem na zwrot świadczeń nienależnie pobranych przez podopiecznych GOPS w latach ubiegłych a sfinansowanych ze środków budżetu państwa.
10. Na wniosek Gminnego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Osielsku dokonuje się zmian 
w planie wydatków, w tym:
1) zmniejsza się wydatki na promocję gminy poprzez sport w dziale 750 Administracja publiczna rozdział 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego o kwotę 35.000,00 zł. Zmniejszono wydatki o planowane środki na organizację zawodów, które się nie odbyły.
2) zmniejsza się wydatki bieżące w dziale 926 Kultura fizyczna rozdział 92601 Obiekty sportowe o kwotę 152.300,00 zł.
11. Zmniejsza się dotację podmiotową dla GOK-u w Osielsku o kwotę 31.600,00 zł, po zmianie – 1.657.110,86 zł.
12. Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych zwiększa się wydatki na zakup usług remontowych w dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, w rozdziale 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg o kwotę  120.000,00 zł. Po zmianie 417.216,00 zł, w tym 25.000,00 zł ze środków w ramach rozdziału. Ze względu na zły stan techniczny istniejących opraw oświetleniowych zamontowanych na słupach Enea Operator oraz niedostateczne oświetlenie ruchliwej ulicy Bydgoskiej w Niemczu oraz w Żołędowie, należy wymienić oprawy na nowe w technologii LED co spowoduje zmniejszenie kosztów za energię elektryczną oraz konserwację. Zakres wymiany obejmuje:
- Niemcz ul. Bydgoska na odcinku od ul. Jeździeckiej do ul. Smukalskiej - 17 szt.
- Żołędowo ul. Bydgoska na odcinku od ul. Koronowskiej do ul. Jastrzębiej - 31 szt.
13. Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych dokonuje się zmian w załączniku nr 3 do uchwały budżetowej - Wykaz zadań inwestycyjnych, 
w tym: 
1) Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01010 Infrastruktura wodociągowa 
i sanitacyjna wsi
a) dodaje się do zadania: Prace projektowe i opłaty zadanie pn. „Opracowanie dokumentacji projektowej budowy sieci wod.-kan. w rejonie ul. Witkacego 
w Niemczu” – 10.000,00 zł,
b) dodaje się zadanie pn. „Modernizacja rurociągu odwodnieniowego w rejonie ul. Smukalskiej w Niemczu” – 100.000,00 zł,
c) w związku z robotami dodatkowymi zwiększa się wydatki na zadanie „Budowa sieci wodociągowej, kanalizacji sanitarnej i kolektora ściekowego w ul. Leśnej w miejscowości Osielsko i Czarnówczyn " o 50.000,00 zł, po zmianie – 1.350.000,00zł,
d) zwiększa się wydatki na zadanie „Uzupełnienie krótkich odcinków sieci wod. – kan. 
i budowa odgałęzień sieci kanalizacji sanitarnej do granicy działek na terenie gminy Osielsko " o kwotę 90.000,00 zł, po zmianie -  666.500,00 zł z przeznaczeniem  na budowę odgałęzień,
e) po wyłonieniu wykonawców na realizację zaplanowanych zadań z zakresu budowy 
i modernizacji urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych zmniejsza się wydatki na ten cel o 462.000,00 zł z czego kwota 250.000,00 zł zostaje przeznaczona na finansowanie zadań wymienionych w pkt. 12 lit. a-d.

2) Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne – zwiększa się wydatki na inwestycje realizowane przez Urząd Gminy o kwotę 404.000,00 zł, w tym:
a)  zmniejsza się wydatki o kwotę 800.000,00 zł, z tego na zadanie: 
- Budowa ul. Kopernika w Niemczu – w roku 2020 o 450.000,00 zł do kwoty 50.000,00zł ze względu na brak decyzji o pozwoleniu na budowę,
- po przeprowadzonym postępowaniu przetargowym zmniejsza się wydatki na zadanie: Budowa ścieżki pieszo – rowerowej Żołędowo – Dobrcz  – o 300.000,00 zł do kwoty 1.900.000,00zł,
- po wyłonieniu wykonawcy na zadanie: Budowa ul. Rajskiej i Szczęśliwej 
w Jarużynie  – zmniejsza się wydatki o 50.000,00 zł, po zmianie - 600.000,00zł,
b) zwiększa się wydatki na budowę ul. Rybinieckiej i Suwalskiej w Niwach – opracowanie dokumentacji projektowej o 4.000,00 zł do kwoty 18.000,00 zł z uwagi na konieczność zaprojektowania dodatkowo kanału technologicznego dla ul. Rybinieckiej,
c) zwiększa się wydatki w roku 2020 na budowę ul. Jagodowej o 1.200.000,00 zł.
3) Dział 926 Kultura fizyczna, rozdział 92601 Obiekty sportowe – ustala się wydatki na zadanie: „Przebudowa boiska do piłki siatkowej w Bożenkowie ul. Osiedlowa” – 30.000,00 zł.
14. Planowane przychody i rozchody budżetu gminy określa załącznik nr 4 do uchwały. Planowane przychody budżetu po zmianach wynoszą 27.130.552,00 zł, w tym planowane przychody z zaciągniętych kredytów na rynku krajowym - 12.000.000,00 zł. Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt. 6 ustawy o finansach publicznych wynoszą 15.130.552,00 zł i są przeznaczone na spłaty otrzymanych krajowych pożyczek 
i kredytów – 5.888.000,00 zł oraz na pokrycie planowanego deficytu budżetu w roku 2020 – 9.242.552,00 zł. Planowane rozchody pozostają bez zmian. 
15. Plan dochodów z tytułu wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki na realizację zadań ujętych w Programie Profilaktyki 
i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Przeciwdziałania Narkomanii stanowi załącznik nr 5 do uchwały budżetowej. Art.  15qc ustawy z dnia 2 marca 2020 r. 
o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem 
i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych stanowi, że do dnia 31 grudnia 2020 r. wójt może wykorzystać dochody 
z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych wydane na podstawie ustawy 
z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi również na działania związane z przeciwdziałaniem COVID-19. Planowane wydatki w załączniku nr 5 do uchwały budżetowej gminy Osielsko ujęte są 
z podziałem na jednostki organizacyjne gminy realizujące zadania. Dodaje się jednostki, które będą wydatkowały środki, o których mowa wyżej, tj. szkoły podstawowe, Zespół do spraw oświaty i GOSIR.
16. Planowane przychody GZK w Żołędowie w roku 2020 po zmianach wynoszą 18.402.000,00 zł, planowane koszty wynoszą 18.237.400,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały. Kierownik GZK w Żołędowie w planie finansowym  dokonał zwiększenia przychodów własnych o kwotę 1.448.700,00 zł, (ze sprzedaży usług o 1.362.500,00 zł, pozostałe przychody o kwotę 86.200,00 zł).  Planowane koszty w planie finansowym GZK uległy zwiększeniu o 1.160.000,00 zł, w tym na finansowanie inwestycji ze środków własnych GZK przeznaczył dodatkowo 450.000,00 zł. Po zmianie, wg. planu finansowego z dnia 28 sierpnia br.  planowane wydatki na inwestycje ze środków własnych GZK wynoszą 650.000,00 zł. Dotacja celowa z budżetu na inwestycje po zmianach wynikających z niniejszej uchwały wynosi 6.163.000,00 zł. 
17. Zmiany wydatków w  ramach działów.