§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr X/77/2022 z dnia 20 grudnia 2022 r.w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2023 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr II/3/2022 z dnia 7 lutego 2023 r., Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 6/2023 z dnia 24 stycznia 2023 r., Nr 16/2023 z dnia 20 lutego 2023 r. Nr 23/2023 z dnia 15 marca 2023 r., Nr 24/2023 z dnia 20 marca 2023 r.   wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 124.485.140,67 zł zwiększa się o 2.201.883,30 zł, po zmianie 126.687.023,97 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 107.168.895,78 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  –  19.518.128,19 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;
2) wydatki budżetu w wysokości 155.828.475,67 zł, zwiększa się o 2.525.186,88 zł, po zmianie 158.353.662,55 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –  107.085.926,55 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości – 51.267.736 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 
3) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
4) Określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości 31.666.638,58 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 29.900.100 zł,
b) przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.326.156,54 zł, 
c) wolne środki z lat ubiegłych 440.382,04 zł;
5) Określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 41.999.638,58 zł,
b) rozchody w wysokości 10.333.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) ustala się dochody w wysokości 450.800 zł z tytułu wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, dochody w wysokości 100.000 zł z tytułu wpływów z części opłat za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym oraz wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w  wysokości 570.013,17 zł i na realizację zadań określonych 
w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii w wysokości 120.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały;
7) dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 8 i 8a;
8) dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.
9) Ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego, zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały.
10) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
11)  określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego,  zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
12) określa się plan finansowy do rachunku środków z Funduszu Pomocy Ukrainie, zgodnie z załącznikiem nr 15.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2023 polegających na między inn:

1. Minister Finansów pismem znak: ST3.4750.2.2023 przekazał informację, że część oświatowa subwencji ogólnej będzie zmniejszona o kwotę o 94.944 zł, i wyniesie 21.272.680 zł – dział 758, rozdział 75801;
2. Wojewoda Kujawsko – Pomorski:
1)  decyzją z dnia 21 lutego 2023 r. Nr WFB.I.3120.1.13.2023 ustalił plan dochodów i wydatków budżetu państwa. Dotacja w dziale 852 rozdział 85219 par. 2030 będzie większa o 30.700 zł, dotacja zostanie wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem,
2) decyzją z dnia 13 marca 2023 r. Nr WFB.I.3120.3.14.2023 zwiększył plan dochodów i wydatków w dziale 855, rozdział 85503 par. 2010 o kwotę 580 zł z przeznaczeniem na realizację zadań związanych z przyznaniem Karty Dużej Rodziny;
3. Kujawsko – Pomorski Urząd Wojewódzki poinformował, że zadanie: Budowa drogi gminnej nr 050407C ul. Augustowskiej w Żołędowie na odcinku od 0+000 do km 0+518,94  zostało ujęte na liście określonej w art. 26 ust. 3 pkt 1 ustawy z dnia 23 października 2018 r. o Rządowym Funduszu Rozwoju Dróg z kwotą 1.595.000 zł i że zatwierdzona przez Premiera lista stanowi potwierdzenie przyznania dofinansowania. Ustala się dochody w takiej kwocie i zwiększa się wydatki z przeznaczeniem na realizację w/wym. zadania o taką kwotę – dział 600, rozdział 60016.
4. Fundusz Pomocy Ukrainie – Minister Finansów przekazał środki z tytułu wsparcia jst w realizacji dodatkowych zadań oświatowych związanych z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym w kwocie 31.205 zł – dochody: dział 758, rozdział 75814.
5. Ustala się dochody w dziale 400 rozdział 40095 w kwocie 356.430 zł z tytułu sprzedaży węgla dla mieszkańców oraz zwiększa się planowane wydatki na zakup węgla i koszty obsługi zadania 
o kwotę 72.593,36 zł – dział 400 rozdział 40095 i dział 750 rozdział 75023.
6. W związku ze złożonymi  przez gminę za potrzebowaniami na podstawie ustaw: z dnia 5 sierpnia 2022 r. o dodatku węglowym, z dnia 15 września 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie niektórych źródeł ciepła w związku z sytuacją na rynku paliw oraz ustawy z dnia 7 października 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach służących ochronie odbiorców energii elektrycznej w 2023 roku w związku z sytuacją na rynku energii elektrycznej – zwiększa się dochody z tytułu środków z Funduszu Przeciwdziałania COVID -19 o kwotę 23.460 zł i wydatki o taką samą kwotę z przeznaczeniem na finansowanie zadań nałożonych na gminę przez te ustawy, tj. na wypłatę mieszkańcom świadczeń i obsługę tych świadczeń – dział 853, rozdział 85395.
7. Ustala się dochody z tytułu zwrotów dotacji z lat ubiegłych w kwocie 231.628,19 zł – dział 010, rozdział 01043.
8. Na wniosek przedłożony przez Zespół do spraw oświaty dokonuje się zmian wydatków w ramach działu 801 pomiędzy rozdziałami 80101 i 80148. W tym zwiększa się wydatki na zakup planowanych usług remontowych w szkole w Żołędowie o kwotę 8.700 zł, zmniejsza się o taką kwotę wydatki na zakupy inwestycyjne. Planowane zakupy zostały dokonane za mniejszą kwotę. 
9. Na wniosek Kierownika GOPS w Osielsku zwiększa się dochody budżetu z tytułu zwrotu świadczeń pobranych w latach poprzednich i odsetek o kwotę 13.400 zł oraz wydatki z przeznaczeniem na dokonanie zwrotu do budżetu państwa o taką samą kwotę – dział 852 rozdział 85214, 85216 i dział 855 rozdział 85501.
10. Zarząd Dróg Miejskich i Komunikacji Publicznej w Bydgoszczy przedstawił szacowaną wysokość dotacji na rok 2023 na funkcjonowanie komunikacji międzygminnej z uwzględnieniem nowej linii nr 41. Zwiększa się wydatki na ten cel o 80.000 zł – dział 600, rozdział 60004.
11. WFOŚIGW przekazał kwotę 2.000 zł w związku z realizacją przez gminę programu „Czyste powietrze” – zwiększa się dochody w dziale 900, rozdział 90005 i wydatki w dziale 852, rozdz. 85219 o kwotę 225 zł i w dziale 900 rozdz. 90005 o kwotę 1.775 zł.
12.  Na wniosek kierownika GOPS w Osielsku dokonuje się zmian w budżecie gminy polegających na zmianach w planie w dziale 852 i 855w zakresie wydatków na zakup usług remontowych. Planuje się prace remontowe w pomieszczeniach GOPS.
13. Projekt "Kujawsko-Pomorska Teleopieka" realizowany jest przez Regionalny Ośrodek Polityki Społecznej w Toruniu w partnerstwie z Kujawsko-Pomorskim Centrum Kompetencji Cyfrowych sp. z o.o. wraz z gminami województwa kujawsko-pomorskiego. W imieniu gminy Osielsko projekt realizuje Gminny  Ośrodek Pomocy Społecznej w Osielsku. Ustala się dochody w roku 2023 na realizację projektu w kwocie 12.424,11 zł, jednocześnie zwiększa się wydatki na ten cel o kwotę 2.853,31 zł, po zmianie wydatki na projekt w roku 2023 wynoszą 12.424,11 zł – dział 852, rozdział 85295;
14. Projekt „Dom dziennego pobytu” w Maksymilianowie, zwiększa się wydatki w roku 2023 na realizację projektu o kwotę 35.182,04 zł – dział 853, rozdz. 85395;
15. Zwiększa się wydatki na realizację gminnego programu przeciwdziałania alkoholizmowi – dział 851 rozdział 85154 o kwotę 139.213,17 zł tj. o kwotę niewykorzystanych środków na realizację programów przeciwdziałania alkoholizmowi i zwalczania narkomanii w roku 2022;
16. Przedsiębiorstwo Usług Komunalnych CORIMP sp. z o.o. z Bydgoszczy złożyło wniosek o waloryzację wynagrodzenia za świadczoną usługę odbioru i zagospodarowania odpadów komunalnych. Firma wnosi o podwyższenie od dnia 1 styczna 2023 r. stawki wynagrodzenia wynikającego z Umowy Nr 272.163.2021 z dnia 2.11. 2021 r. Zwiększa się planowane wydatki
w roku 2023 w dziale 900 rozdział 90002 o kwotę 405.200 zł. Jako źródło pokrycia wskazuje się wolne środki z lat ubiegłych. W roku 2022 planowane wydatki na obsługę systemu łącznie z dopłatą na pokrycie części kosztów gospodarowania odpadami komunalnymi ustaloną na mocy uchwały Rady Gminy Osielsko Nr IX/99/2021 z dnia 19.10.2021 r. wynosiły 8.336.400 zł, wykonane zostały w kwocie 6.637.751,50 zł.  
17. Na wniosek Kierownika Referatu Zagospodarowania Przestrzennego w ramach działu 921 rozdziału 92120 Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami ustala się wydatki w paragrafie 4270 (zakup usług remontowych) na realizację zadań planowanych do wykonania w ramach programu rządowego Polski Ład – 30.000 zł. 
18. Na wniosek Kierownika Referatu Inwestycji i Zamówień Publicznych dokonuje się zmian w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały:
1) Dział 010, rozdział 01043 – zwiększenie o 50.000 zł; Dodaje się zadanie pn. „Budowa sieci wodociągowej w ul. Słonecznej w Osielsku”. Zadanie wynika z wystąpienia robót dodatkowych przy realizowanej inwestycji związanych między innymi z wykonaniem: dodatkowe 2 zasuwy DN150 - węzeł 29, dodatkowa 1 zasuwa DN150 - węzeł 41, dodatkowe 2 zasuwy DN150 - węzeł 45, dodatkowa 1 zasuwa DN150 - węzeł 55, demontaż i montaż hydrantu - rejon W52, przepięcie wodociągu w rejonie W49. Jednostka realizująca zadanie – UG.
2) Dział 600, rozdział 60016, z tego: 
a) zwiększa się o 30.000 zł wydatki na zadanie poz. 6.1 pn. ,,Rozbudowa ulicy Słonecznej w Osielsku od Kolonijnej do Letniej wraz ze skrzyżowaniem z ul. Kolonijną, w tym oświetlenie'' o kwotę 30.000 zł, po zmianie 1.780.000 zł. Konieczność zwiększenia finansowania wynika z wystąpienia robót dodatkowych związanych między innymi z wykonaniem  dodatkowego zjazdu do dz. 14/6, przebudowy zjazdu przy przepompowni km 0+948,07, wykonania 4 odcinków odwodnienia liniowego ( do posesji 14 dz. nr 23/16  oraz do dz. Nr 43/10 i 2 sztuk do dz. nr 43/11 ) oraz 2 dodatkowych zjazdów do działki nr 43/11;
b) zwiększa się o kwotę 1.595.000 zł wydatki na zadanie poz. 6.6 pn. „Budowa ul. Augustowskiej” w Żołędowie, po zmianie 3.237.000 zł;
c) ponadto zwiększa się wydatki na odszkodowania za grunty przejęte pod budowane drogi o kwotę 94.500 zł, dotyczy ul. Matejki w Niemczu i Augustowskiej w Żołędowie;
d) zmniejsza się o 3.500 zł wydatki na drobne przebudowy.
W wyniku wym. zmian wydatki na inwestycje w dziale 600 rozdział 60016 zwiększa się o kwotę 1.716.000 zł.
3) Dział 900, rozdział 90002 – zmniejsza się w roku 2023 wydatki o 100.000 zł zaplanowane na zadanie: 19.1 pn. ”Dokumentacja projektowa budowy PSZOK w Czarnówczynie”. Z uwagi na konieczność zaprojektowania drogi dojazdowej do PSZOK w trybie specustawy drogowej, nie ma możliwości zakończenia i dokonania zapłaty za dokumentację całego zamierzenia inwestycyjnego w bieżącym roku.  Finansowanie ustala się wg, Wieloletniej Prognozy Finansowej na rok 2024.
4) Dział 926, rozdział 92601 - Dodaje się zadanie pn. „Opracowanie koncepcji zagospodarowania terenu sportowo-rekreacyjnego w rejonie ul. Jeziorańskiej w Osielsku wraz z projektem zieleni”, kwota 50.000 zł. Gmina Osielsko zawarła we wrześniu 2020 roku umowę na opracowanie koncepcji zagospodarowania terenu sportowo-rekreacyjnego w rejonie ul. Jeziorańskiej w Osielsku. Firma nie wywiązała się ze zobowiązań umownych i ostatecznie nie przekazała dokumentacji. Nastąpiło odstąpienie od umowy z winy Wykonawcy. Naliczona została kara umowna. W ramach środków ZIT BydOF gmina ma otrzymać fundusze na urządzenie terenów zieleni publicznej. Zieleń na terenie sportowo-rekreacyjnym została wskazana do realizacji w ramach w/w funduszy. W celu realizacji zadania potrzebna jest stosowna dokumentacja projektowa dotycząca zieleni i małej architektury. Nie mniej jednak należy opracować koncepcję zagospodarowania całego terenu a następnie sam projekt zieleni.   
19. Rozdysponowuje się kwotę 325.000 zł rezerwy na inicjatywę lokalną. Zwiększa się o taką kwotę wydatki w dziale 010 rozdział 01043. W ramach inicjatywy lokalnej realizowane będą zadania:
1) Budowa sieci wodociągowej na działkach 518, 519, 293/6 w Maksymilianowie oraz 217/4 i 217/5 w Niemczu celem uzbrojenia działek nr 504, 505, 506, 507, 508, 509, 510, 511, 512, 513, 514, 515, 516, 517 położonych przy ul. Pomyślnej w Niemczu. Planowany koszt zadania 250.000 zł. Wnioskodawca zobowiązuje się pokryć 26 % wartości zadania;
2)  „Budowa sieci wodociągowej na działkach 216/5, 218/5 i 217/15 w Osielsku celem uzbrojenia działki nr 323/3 położonej przy ul. Magnoliowej. Planowany koszt zadania – 75.000 zł, 41 % kosztów zobowiązuje się pokryć Wnioskodawca.
20. Zmiany w planie wydatków środków z funduszu sołeckiego sołectwa Niwy – Wilcze, zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały. Zmniejsza się wydatki ze środków funduszu sołeckiego na budowę ul. Tatrzańskiej o 3.500 zł, ustala się wydatki w takiej kwocie na rozbudowę systemu monitoringu w m. Wilcze ul. Szczecińska (dział 754 rozdział 75495).
21. Zmiany wydatków w ramach działu.
22. Przychody po zmianach wyniosą 41.999.638,58 zł, w tym:
1) par. 905 przychody jst z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 1.326.156,54 zł – z tego:
a) pozostałe środki na realizację programu przeciwdziałania alkoholizmowi i zwalczania narkomanii - 139.213,17 zł,
b) środki z funduszu Covid 19 – nagroda w konkursie „Najbardziej odporna gmina” – 977.545,01 zł,
c) projekt „Cyfrowa gmina” – 93.235 zł,
d) dostarczanie węgla mieszkańcom  –  116.163,36 zł.
2) par. 950 wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy –440.382,04 zł,
3) par. 952 przychody z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym – 40.233.100 zł.

Załączniki: