§ 1. W uchwale Rady Gminy Osielsko Nr XI/121/2021 z dnia 16 grudnia 2021 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy na rok 2022 zmienionej uchwałą Rady Gminy Osielsko Nr I/1/2022 z dnia 3 marca 2022 r., i Zarządzeniem Wójta Gminy Osielsko Nr 5/2022 z dnia 21 stycznia 2022 r., Nr 10/2022 z dnia 26 stycznia 2022 r.,   Nr 19/2022 z dnia 25 lutego 2022 r., Nr 27/2022 z  dnia 18 marca 2022 r., Nr 30/2022 z dnia 24 marca 2022 r. wprowadza się następujące zmiany: 
1) dochody budżetu w wysokości 112.396.320,32 zł zwiększa się o kwotę 1.139.088,33 zł,  po zmianie 113.535.408,65 zł, w tym: 
a) dochody bieżące w kwocie – 105.189.712,47 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie  –  8.345.696,18 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1;

2) wydatki budżetu w wysokości 144.087.587,32 zł, zwiększa się o kwotę 2.857.153,94 zł, po zmianie 146.944.741,26 zł, w tym:
a) wydatki bieżące w wysokości –  103.278.134,26 zł,
b) wydatki majątkowe w wysokości –  43.666.607,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2; 

3) określa się kwotę planowanego deficytu budżetu gminy w wysokości  33.409.332,61 zł, źródłem pokrycia planowanego deficytu będzie:
a) kredyt w kwocie 26.240.000,00 zł,
b) przychody z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu,  wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach – 2.008.665,61 zł, 
c) wolne środki z lat ubiegłych  5.160.667,00 zł;
4) określa się limity wydatków na zadania inwestycyjne, zgodnie z załącznikiem nr 3;
5)  określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu:
a) przychody w wysokości – 41.844.332,61 zł,
b) rozchody w wysokości 8.435.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały;
6) wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych zwiększa się o 114.772.71 zł, po zmianie 494.772,71 zł i na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii pozostają bez zmian w wysokości 120.000,00  zł, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały;
7) określa się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 8 i 8a.    
8) ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:
a) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
b) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,  zgodnie z załącznikiem nr 13 do uchwały;
9) określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego
a) przychody – 19.600.000,00 zł,
b) koszty – 19.530.180,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 14 do uchwały;
10) w paragrafie 6 wykreśla się pkt. 3
11) w paragrafie 12 wykreśla się punkt 3 oraz dodaje się punkt 7 i 8 o treści: 
7.  „ dokonywania zmian w planie dochodów i wydatków związanych ze:
a) zmianą kwot lub uzyskaniem płatności przekazywanych z budżetu środków europejskich, o ile zmiany te nie pogorszą wyniku budżetu,
b) zmianami w realizacji przedsięwzięcia finansowanego z udziałem środków europejskich albo środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3, o ile zmiany te nie pogorszą wyniku budżetu”.
8. „w celu realizacji zadań związanych z pomocą obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa do dokonania zmian w planie dochodów i wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego, w tym dokonywaniu przeniesień wydatków działami klasyfikacji budżetowej”

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 

UZASADNIENIE
Dokonuje się zmian uchwały budżetowej gminy Osielsko na rok 2022 polegających na między inn:
1. Wojewoda Kujawsko – Pomorski:
1) decyzją z 16 lutego 2022 r. Nr WFB.I.3120.1.1.2022 zwiększył plan dotacji celowych na realizację zadań zleconych gminie w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75011 Urzędy wojewódzkie o  kwotę 4.600,00 zł, decyzją z 22 marca 2022 r. Nr WFB.I.3120.3.18.2022 zwiększył plan dotacji celowych na realizację zadań zleconych gminie w dziale 750 Administracja publiczna, rozdział 75011 Urzędy wojewódzkie o  kwotę 1.824,33 zł, w związku z rozliczeniem dotacji na zadania z zakresu spraw obywatelskich na podstawie ilości spraw wykonanych do końca grudnia 2021 r;
2) decyzją z 23 marca 2022 r. Nr WFB.I.3120.3.20.2022 zwiększył plan dotacji celowych na realizację zadań własnych gminy w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych o kwotę 161.142,00 zł, rozdział 80104 Przedszkola o kwotę 724.386,00 zł, rozdział 80149 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego o kwotę 15.060,00 zł. Dotacja zostanie wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem;
3) decyzją z 24 marca 2022 r. Nr WFB.I.3120.3.20.2022 zwiększył plan dotacji celowych na realizację zadań własnych gminy w dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza, rozdział 85415 Pomoc materialna dla uczniów o charakterze motywacyjnym o kwotę 19.046,00 zł.
2. Zwiększa się dochody budżetu o środki z Funduszu Pomocy Ukrainie o kwotę 113.030,00 zł, z przeznaczeniem na: 
a) zapewnienie posiłku dzieciom i młodzieży – 6.000,00 zł,
b)  pomoc psychologiczną – 1.200,00 zł,
c) jednorazowe świadczenie pieniężne w wys. 300 zł i obsługę zadania – 10.710,00 zł,
d) świadczenie pieniężne w wysokości 40 zł – 95.120,00 zł
dział 852 Pomoc społeczna, rozdział 85231 Pomoc dla cudzoziemców. Jednocześnie ustala się wydatki w tej klasyfikacji w kwocie 133.030,00 zł, w tym kwota 20.000,00 zł z tyt. zmniejszenia wydatków na promocję jednostki samorządu terytorialnego – dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75075 Promocja jst.
3. Na podstawie umowy o powierzenie grantu o numerze 4480/2/2022 w ramach programu operacyjnego POLSKA CYFROWA na lata 2014 – 2020 Politechnika Łódzka przekazała gminie kwotę 100.000,00 zł na finansowanie projektu grantowego CYFROWA GMINA. Umowa jest zawarta pomiędzy Skarbem Państwa, w imieniu którego działa Centrum Projektów Polska Cyfrowa jako „Grantodawcą”  i Gminą.   Projekt obejmuje zakup systemu sprzętowo – programowego do wykonywania zadań BACKUP, rozbudowę zabezpieczeń logistycznych, diagnozę cyberbezpieczeństwa i szkolenia stacjonarne dla pracowników urzędu w zakresie obsługi zakupionego sprzętu i oprogramowania – dział 720 Informatyka, rozdział 72095 Pozostała działalność.
4. Na projekt realizowany przez szkolę podstawową w Niemczu, Osielsku i Zespół do spraw oświaty z udziałem środków z budżetu Unii Europejskiej „Modelowa szkoła ćwiczeń”  wydatki w roku 2022 zwiększa się wydatki o 352.292,90 zł, tj. o kwotę niewykorzystanych środków przekazanych na rachunek gminy w roku 2021. Finansowanie wydatków - przychody jst z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych  ustawach.
5. Zwiększa się wydatki na realizację przez GOPS Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi o kwotę 114.772,71 zł, tj. o kwotę niewykorzystanych środków z tyt. opłat za wydawane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w  roku 2021. 
Finansowanie wydatków - przychody jst z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych  ustawach.
6. Na wniosek kierownika Referatu Ochrony Środowiska zwiększa się wydatki na:
1) Usuwanie drzew i krzewów z terenów gminnych oraz wprowadzanie nasadzeń zastępczych (obowiązek wynikający z decyzji Starosty Bydgoskiego) a także na wykonanie zabiegów pielęgnacyjnych terenów zielonych, drzew i krzewów o kwotę 150.000,00 zł; – dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska,  rozdział 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach;
2) Na zabiegi sterylizacji bezdomnych kotek i kastracji bezdomnych kotów o 6.000,00 zł – dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska,  rozdział 90005  Pozostała działalność.
7. Dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75085 Wspólna obsługa jednostek samorządu terytorialnego i dział 801 Oświata i wychowanie  - na wniosek Kierownika Zespołu do spraw oświaty zwiększa się – ze środków w ramach tych działów - wydatki na odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych   w gminnych jednostkach oświatowych, na wypłatę zwrotu kosztów dojazdu dzieci niepełnosprawnych, wynagrodzenia w związku 
z postępowaniami egzaminacyjnymi na stopień awansu nauczyciela mianowanego, wynagrodzenia pracowników Zespołu do spraw oświaty.
8. Dokonuje się zmian w wykazie zadań inwestycyjnych, stanowiącym załącznik nr 3 do uchwały, w tym:

1) Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01043 Infrastruktura wodociągowa wsi;
a) Zwiększa się wydatki rok 2022 zał. w pozycji pn.: „Budowa sieci wodociągowej w ul. Witkacego w miejscowości Niemcz” o kwotę  75.000,00  – do kwoty 93.000,00 zł, w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym.
b) Przenosi się środki w wysokości 10.000,00 zł dotyczące zadania wodociąg rejon ul. z Wyczółkowskiego w Niemczu do WPF z finansowaniem na rok 2023.  Umożliwi ogłoszenia przetargu na prace projektowe budowy drogi i wodociągu w jednym zadaniu, co ułatwi skoordynowanie prac. Dodaje się w planie wydatków majątkowych na rok 2022 zał. nr 3 zadanie pn. „Przebudowa sieci wodociągowej w ul. Brzozowej w miejscowości Żołędowo” jako Jednostka Organizacyjna realizująca program lub koordynująca wykonanie programu – Urząd Gminy. Kwota 10.000,00 zł. 
c) Dodaje się zadanie pn. „Budowa sieci wodociągowej w ul. Kopernika w miejscowości Niemcz” w związku z robotami dodatkowymi przy budowie sieci wodno-kanalizacyjnej w ul. Kopernika w Niemczu jako Jednostka Organizacyjna realizująca program lub koordynująca wykonanie programu – Urząd Gminy. Kwota 20.000,00 zł. 
d) Zwiększa się środki w planie wydatków majątkowych na rok 2022 zał. nr 3 w pozycji nr 1.34 na zadanie pn.: Wykonanie dokumentacji projektowych budowy sieci wodociągowych na terenie Gminy Osielsko o kwotę 91.000,00 zł tj. do kwoty  241.000,00 zł w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym.

2) Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01044 Infrastruktura sanitacyjna wsi;
a) Dodaje się zadanie pn. „Budowa sieci kanalizacyjnej w ul. Kopernika w miejscowości Niemcz” w związku z robotami dodatkowymi przy budowie sieci wodno -kanalizacyjnej w ul. Kopernika w Niemczu jako Jednostka Organizacyjna realizująca program lub koordynująca wykonanie programu – Urząd Gminy. Kwota 30.000,00 zł. 
b) Zwiększa się środki w planie wydatków majątkowych na rok 2022 zał. nr 3 na zadanie pn.: „Budowa sieci kanalizacji sanitarnej w ul. Witkacego w miejscowości Niemcz” 
o kwotę ok. 40.000,00  – do kwoty 90.000,00 zł w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym.
3) Dział 600 Transport i łączność, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne:
a) Budowa ulic: Skrzypowej, Imbirowej, Rozmarynowej, Dziewanny w Myślęcinku – zwiększa się o 600.000,00 zł, po zmianie 1.100.000,00 zł; w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym;
b) Budowa ul. Sielskiej w Niemczu I etap – zwiększa się wydatki o 200.000,00 zł, po zmianie - 1.150.000,00 zł, w związku z przeprowadzonym postępowaniem przetargowym;
c) Dodaje się zadanie: Poprawa bezpieczeństwa ruchu na odcinkach ulic w gminie Osielsko poprzez montaż wyświetlaczy prędkości, planowane nakłady – 40.000,00 zł, ze środków w ramach działu i rozdziału.  Zadanie obejmuje: montaż 4 tablic wyświetlających prędkość na ul. Cholewskiego w Osielsku (w rejonie z skrzyżowania z ul. Chabrową), na ul. Jana Pawła II w Osielsku, na ul. Jagodowej w Maksymilianowie oraz ul. Zakopiańskiej w Niwach, gdzie zaplanowano także budowę wyniesionego przejścia dla pieszych. Zadanie jest planowane do realizacji w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko 2014-2020, Oś priorytetowa III, Rozwój sieci drogowej TEN-T i transportu multimodalnego Działanie 3.1 Rozwój drogowej i lotniczej sieci TEN-T, KONKURS Nr POIiŚ.3.1/1/22, pn. Bezpieczny pieszy – doposażenie przejść dla pieszych i doposażenie szkół w zakresie edukacji komunikacyjnej, Gmina zamierza ubiegać się o dofinansowanie.
4) Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami – zmniejsza się wydatki na wykupy o 93.000,00 zł.
5) Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdział 70007 Gospodarka mieszkaniowym zasobem gminy:
a) Odstępuje się od zadania „Budowa wewnętrznej instalacji gazowej oraz c.o. i c.w.u. w lokalu mieszkalnym przy ul. Wierzbowej w Żołędowie”, wartość 20.000,00 zł. Zadanie miało być realizowane łącznie z adaptacją drugiej części budynku na potrzeby funkcjonowania Dziennego Domu Pobytu. Z uwagi na odstąpienie od realizacji tego projektu w tej lokalizacji przedmiotowe zadanie również nie będzie realizowane;
b) Zadanie pn. „Opracowanie dokumentacji projektowej budowy instalacji gazowej w budynku przy ul. Bydgoskiej w Żołędowie”. Zaplanowano kwotę 20.000,00 zł. Zwiększa się wydatki o 2.000,00 zł. Zwiększenie środków na wykonanie powyższego zadania związane jest z koniecznością rozszerzenia zakresu dokumentacji o projekt butli na gaz płynny, w związku z odmową wydania warunków technicznych przyłączenia budynku przy ul. Bydgoskiej w Żołędowie do sieci gazowej przez PSG Sp. z o.
6) Dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75023 Urzędy gmin (miast i gmin) - Zadanie „Wykonanie izolacji fundamentów budynku Urzędu Gminy oraz rozbudowa instalacji kanalizacji deszczowej”. Zaplanowano kwotę 600.000,00 zł, zwiększa się wydatki o kwotę 150.000,00 zł do kwoty 750.000,00 zł. Zwiększenie środków na wykonanie powyższego zadania związane jest z otwarciem przetargu, w którym najkorzystniejsza oferta opiewa na kwotę 731.300,98 zł.
7) Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90095 Pozostała działalność – zakupy inwestycyjne ustala się wydatki w kwocie 37.000,00 zł, ze środków w ramach działu i rozdziału.
9. Zmiany wydatków w ramach działów.
10. Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego - przychody – 19.600.000 zł, koszty – 19.530.180 zł.
11. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów i rozchodów budżetu - przychody po zmianie w wysokości 41.844.332,61 zł, rozchody w wysokości 8.435.000 zł. 
Planowane przychody budżetu gminy Osielsko w roku 2022 będą większe o kwotę 1.718.065,61 zł. W tym zwiększa się przychody o wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych o kwotę  – 8.436.000,00 zł, przychody jst z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych  ustawach o kwotę – 467.065,61 zł (tj. niewykorzystane środki na realizację przez jednostki oświatowe projektu Modelowa Szkoła Ćwiczeń i niewykorzystane środki z tyt. opłat za wydawane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w  roku 2021).  Jednocześnie zmniejsza się planowane na rok 2022 przychody z tytułu kredytów na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań o kwotę 7.185.000,00 zł. 
12. W § 6 uchwały budżetowej wykreśla limit zobowiązań na spłatę wcześniej zaciągniętych pożyczek i kredytów określony w pkt. 3  oraz upoważnienie dla Wójta Gminy do zaciągania długoterminowych kredytów na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów zawarte w § 12 pkt. 3 uchwały budżetowej.

Załączniki: